演示账套

如果发现20年多计提了工资，如果更正20年的企业所得税报表，我是直接在期间费用中的职工薪酬里面调减吗，这样企业所得税期间费用中的管理费用和财务报表中的管理费用就不相符了

2021-09-30 11:28

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-09-30 11:32

你好，这个不影响的调整的，在职工薪酬明细表里面调整你的管理费用在主表还是正常的，按照你账上计提的来，有这部分的差异，不就是调增吗？

快账用户2044 追问 2021-09-30 11:43

就是说在职工薪酬表中账载金额调减，实发金额按实际数，是这样吗

齐红老师解答 2021-09-30 11:44

账载金额填写账上的税收金额和实际金额，这个填写的是减去之后的。

你好，这个不影响的调整的，在职工薪酬明细表里面调整你的管理费用在主表还是正常的，按照你账上计提的来，有这部分的差异，不就是调增吗？

2021-09-30

你好，你看下你职工薪酬明细表里面填写的账载金额正不正确，这个是你填写计提的工资。

2023-05-15

是的，不可以大于的，只能小于或等于

2022-03-24

你好，是的，你的理解是正确的

2021-09-29

你好，是的。就是这样子理解。

2024-11-04

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