演示账套

老师您好！我们是小规模建筑安装公司！我们有一个项目已经完工两个月发票也给上家全部开完了！但是这个月才收到商家给我们开的材料发票！当时付款时做的预付处理没有暂估入合同成本！现在收到发票我还可以入到合同成本里面吗？发票之前已经全部开完，这个月没有收入，可以确认成本吗？

2021-10-09 15:53

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-10-09 15:53

你好，可以入成本里面的呢

快账用户8153 追问 2021-10-09 15:55

那我要确认成本吗？把它从合同成本-材料费转到主营业务成本

齐红老师解答 2021-10-09 15:56

确认成本的呢，这样就行

快账用户8153 追问 2021-10-09 15:57

这样合规吗？之前听课说没有收入不能确认成本

齐红老师解答 2021-10-09 15:58

没有啊，那是你们之前成本没有确认

快账用户8153 追问 2021-10-09 15:59

那是不是如果一个项目开工一直没有开发票这种情况就不能确认成本？

齐红老师解答 2021-10-09 16:00

那是的呢，那是不可以的

你好，可以入成本里面的呢

2021-10-09

你好！正规的做法是按完工程度来确认收入和成本。也有企业会直接到开票的时确认，你自己确认。

2020-12-29

你好可以没有风险的

2024-01-14

你好可以先暂估的借主营业务成本贷工程施工

2021-01-05

您好。发票冲红是针对原开的发票有误或因为其它原因需更正,需要重新开具的发票调整账目.增值税专用发票超过认证期未认证的,不得再认证抵扣,也不得申请红字发票.已经认证的,申请开具红字发票没有时间限制。其次因为对方是换成另外一个公司跟你们签订合同，那付款方的名称也应该变成另外一个公司，所以原来收到的那笔钱要退回。

2021-12-02