您好同学。您可以做和前面相反的会计分录冲销,然后再从新做一个正确的会计分录就可以了
我们公司是小规模纳税人 但是同时也有在开专票,不足起征点的时候 只收专票的税费 普票部分是免税的,这种情况下正常分录是:借 未交增值税 贷:银行存款 贷:营业外收入-税收减免 但是实际缴的钱一般比开票税额要多几分钱,做账的时候是不是必须要把几分钱差额体现出来?是不是就是:借:借 未交增值税(账上专票税金)、营业外支出-账税差异额 贷:银行存款 借:未交增值税 贷:营业外收入-税收减免? 如果是对的 是不是必须要把差异金额写出来 不写的话行不行 还有就是减免税额:借:未交增值税 贷:营业外收入-税收减免 之前(包括昨年)这步一直没有做的话 能不能直接计入当期的营业外收入不
你好,前几个月的小规模企业销售分录:借:应收账款/现金,贷:主营业务收入。没有把免交的增值税体现出来,现在要怎么做能体现出前几个月的减免的增值税?
你好,老师,现在小规模开具的免税增值税普通发票如何做账?借,应收,贷,主营业务收入吗?还是需要把增值税列上,月末转营业外收入?
老师,个体歺饮业小规模现在销售额免增值税,我在做帐吋借:现金,贷主营业务收入,贷应交税费一未交增值税,这里的未交增值税按1%还是3%❓
小规模3个点免税的,做账的时候没有计提应交增值税销销,,直接做的主营业务收入,企业所得税申报的营业收入是含税吧,是不是要年底计提出来这几个月的销项,具体要怎么做分录呢
如果公司25年注册,资本未到位。26年向银行借款,那所发生的利息支出可以抵扣吗
生产出口企业什么时候开发票,是报关单结关后吗?
房地产甲方购买的苗木款7700元,怎么做会计分录?
在填汇算清缴利息支出时,债权性投资与其权益性投资比列为:金融5:1,那么公司注册资金为10,2023年借了50,然后到了年底还有20没还,2024年借了45,还了15,还有30没还,那么2024年这个公司的债权性投资与其权益性投资比列是多少,怎么算的
广发银行,和紫金保险公司是金融机构吗
收到个体户在12月份税务总开具的标注有有代扣代缴字样个税的一张发票,企业一直没有代扣,请问现在怎么处理,可以让他个人汇算清缴缴纳吗
老师,汇算清缴供工会经费是按工资薪金来扣,这里的工资薪金是实发还是应发
销售了一批货物,但是因为客服一直拖着不付款,没给客户开发票,该怎么做账,报税?
我们去年进入现在的公司现在做外贸,前几年是再南京银行开的外币户,上个月,在江苏银行开了外币户,收了2笔美元,江苏银行让我们在国家外汇管理数字外管平台(Asone)申报 ,原来,南京银行也没有要求再这个平台申报,请问是不是有什么要求,不怎么懂,请帮忙解答一下
您好,老师 请教下,我们是贸易公司,同一份内销合同,分两个不同月份出货,每次出货一个柜子,这种情况出口退税需要怎么办理呢?
我也知道这么做,可是每个月有30张这样的凭证,每张凭证好几条分录....
计算一下,金额合并一起做调账。这样会轻松些不,前期账做错了,调账辛苦一些也是没办法的