你好,根据企业权责发生制,他属于第三季度的,应该在九月份计提。
报企业所得税时,计提所得税费用,然后重新结转损益。在到报税表里改资产负债表和利润表的个别科目。为什么要先计提所得税和要填表这一步呢?而不是缴费的那天才计提所得税费用?
1、应交企业所得税金额 怎么确认?企业所得税表里的营业收入和营业成本及营业利润是根据资产负债表里的数填的吗?还是填纳税调增后的数据?2、企业所得税计提后,要把所得税费用科目结转到本年利润吗?
老师,6月份账务,我先结转收入和费用到本年利润中,然后打印出利润表,通过利润表去电子税务局里面缴纳了企业所得税,然后再在账务中计提企业所得税,然后单独把所得税费用结转到本年利润,这样的顺序可以吗,还是必须先计提企业所得税,在结转本年利润
老师你好,季度做完账务后,要计提企业所得税,不知道企业所得税具体核算下来是多少,那么是不是先不计提,先结转损益,然后按照系统里面的利润表金额在申报的月初填 企业所得税申报表,再进入做账软件把结转删了,再写一笔计提所得税的分录,然后结转损益去税务局做财务报表的申报?
老师您好!24年的12月份,我结转了损益,然后就计提了所得税和结转所得税到本年利润,然后我就没有再结转损益,就直接结转到本年利润,我现在看利润表上面的所得税金额没有显示出来?好像是计提了所得税后还要再结转一下损益,是吗这样利润表上面的所得税费用才能显示出来?
你好老师,我们和A公司合作,他们买药品负责配送、搬运等等,我们提供的是仓库和资源,协商的每笔交易总金额扣8%,比如买给医院100万,从100万里面扣8%出来剩余部分打给他们,这种怎么算亏不亏?@朴老师
老师,我刚刚去找税务局因为建安税务报表预警导致,导致锁盘,现在开不了票,真的是疑难杂症啊,税局都搞不清楚,我要怎么办
老师,未实现内部交易损益第一年无论顺流还是逆流都是用当年实现的净利润减去那个交换差额吗?
郭老师您好,灵活就业和职工社保,退休后待遇有什么不一样
你好老师,我想问一下公司买的个人的二手设备没有发票,怎么做
变更股权需要缴纳哪些税
老师 500万元以下设备器具一次性税前扣除(包含车辆吗)
老师,课堂有没有关于跨境电商的课程啊,可以发一下网址吗?多推荐几个老师的课,谢谢
老师,我去公司做会计,都需要老板买啥?
与集体签订的土地租赁合同,需要缴纳印花税吗?为什么
那计提以后为什么要在利润表和资产负债表在改一下?利润总额也不会改变的。为什么还要进行这一步?如果计提后没有填报税里的资产负债和利润表会有什么影响
你好,那你已经结账啦。
所得税费用在利润表里面填写,应交税费在资产负债表里面填写,你做了这个分录,你不应该修改之前结账的
不是这个意思,我每个月都是按照正确的操作,计提后重新结转损益,再重新填报税表。我只是好奇为什么不影响所得税,还要进行这一步,把计提所得税后的表在重新填到报税表
好,只有结账了之后,你才知道你的年累计利润总额,所以它先结账,然后再反结账计提所得税,正常的你们应该是计提了所得税之后再结账。