A公司是总包，B公司是分包，A给B垫付的款项，款项明细比较杂，有的是劳保有的是工程款有的是其他费用，累积了好几个月，合计50万，就在本月B公司开票100万，其中代发工资30万，实际收工程款20万，另外50万就是结清欠A之前的款项，想问B在开这笔100万票时怎么做账
100万中的50万是欠款，这部分，原来您那边是不是挂其他应收款，
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问题：我们有两个公司，公司A和B。其中B是新成立的，是一个加工性质的公司。现在A把所有组装的工作全部交给B，并且把一部分的员工从A转到B（今年1月转入），从1月到现在，公司A每月预付加工费给B（7月的时候，B把1-3月的加工费退给A，但是转过来的人是B发工资并且计入待摊费用）B期间一直没有开发票给A，截止今年8月，B给A开了80万的加工费（4月预收的30万和5月的50万，5月总共预收120万）老师，我的成本应该怎么核算，1-3月的工资该怎么办？
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A是一个总包，B是A的分包，C是B的分包，所有的工资都是通过结算工程款开票处理( 每次结算有两部分，一部分是工资数，一部分是实际工程款)，工资又分管理人员和生产工人，管理人员报税在B，生产人员报税在C，我是B公司 ①假设当月B开票15万给A（下月管理人员工资2万生产8万工程款5万）分录？ ②当月B只计提管理工资2万？ ③下月A代发工资了，B怎么处理分录？（管理2万生产8万）可是只计提了2万，那8万其实是应该是C计提的，但是在B公司而言应付职工薪酬科目就不平了，怎么处理？
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A公司是总包，B公司是分包，A给B垫付的款项，款项明细比较杂，有的是劳保有的是工程款有的是其他费用，累积了好几个月，合计50万，就在本月B公司开票100万，其中代发工资30万，实际收工程款20万，另外50万就是结清欠A之前的款项，想问B在开这笔100万票时怎么做账
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请问，劳务公司与B公司签了劳务合同，10月开票50万，但是工程款由A公司直接转款给民工，A公司是把这个项目全部承包给的B公司的，那做账开票分录 应收账款-B公司 50万 贷 主营业务收入 付工资 就借 应付职工薪酬 贷 应收账款-B公司 吗
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老师，有一个小规模食用菌A有限公司，个人（包括股东）打到A基本户，比如50万，然后A公户对公转账给另一公司50万并收到B公司的50发票，有合同，都 是采购一些黄沙水泥，钢材建设厂房用。（类似这种有很多笔，不用的个人打进来，再对公转给不同的公司采购材料） 我的问题是： 1.收到个人打进来的款，借：银行存款 50万 贷方是什么呢？ 2.对公转账采购钢材建厂房： 借：工程物资50万 贷：应付账款-B/C/D公司 50万 借：应付账款-B/C/D公司 50万 贷：银行存款 50万 所有材料采购完， 借：在建工程50万 贷：工程物资50万 完工之后：借：固定资产-厂房50万 贷：在建工程50万 这个思路对吗老师？（实际所有流水走完，我们收到的个人款和采购材料款远超50万，大概1400多万）
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并没有，之前都不知道，到了这个月开票才知道有这笔款项
您的意思是，A给B垫付的款项，也就是B那笔50万的欠款还没有入账是吗
是的，这次刚开100万票，核对金额感觉不对，才知道有这50万欠款和A结清，现在是不知道开票怎么做账怎么做这50万的账
那我们得找出A公司的那笔50万记在哪里，如果没有记，可以补记
计入什么科目呢？
垫付的计入应付账款，随后计入成本。垫付的实际上是应该支付给承包商的款项，只是那时候还没开票来
那计入什么合同成本么？还是生产成本？
要看您日常关于B公司做账是否入合同成本，如果是，可以计入合同成本核算
好的，谢谢老师
不客气，不麻烦的话，有劳给予评价