老师 这个月红冲了10万增值税专票 开了增值税正数发票5万 具体要编制哪些分录 谢谢

不用结转了吗 不用把剩下没有抵扣的五万反应到未交增值税借方吗

你是一般纳税人还是小规模的

一般纳税人呢 老师

一般纳税人 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税销项 等着退税就可以

老师没有抵扣过得进项税又怎么处理呢

你好 具体的什么业务的

我们公司属于蔬菜配送

销售蔬菜免增值税 你们放弃免税了是吗 对方给你开的专票还是免税普票 自产自销的吗

没有放弃 老师 猪肉蔬菜都免得 还配送着一些增值税9%和13%的东西 开给我们专票也有普票