老师 这个月红冲了10万增值税专票 开了增值税正数发票5万 具体要编制哪些分录 谢谢

老师 剩下的5万不用结转啥的吗

请问你发生退货了吗

不是退货老师 是发票开错了 开了负数发票比正数发票的金额大 负数的金额要做分录反应吗 怎么做呢老师

那就按照我上面的分录负数冲销，在做正数，成本之前结转过没，结转过就不用管了

老师 就是这个剩下5万能抵扣的不需要反应出来么

比如说 借：应交税费—应交增值税—销项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 借：应交税费—未交增值税 贷：应交税费—应交增值税—转出未交增值税

这种是月末才需要做的

这个是上个月的业务 老师 您说的那几个分录我已经做了 具体咋做呀 太迷糊了 这些也是在网上搜的

你写的那个太繁杂了，正常的结转就是 借:应交税费—应交增值税—转出未交增值税 根据你需要交的金额 贷:应交税费-未交增值税 转出后你的应交税费—应交增值税二级明细科目余额为0就对了，可否给个五星好评

老师 麻烦你了 还有个就是这个月没有交增值税呀 负数比正数大 借:应交税费—未交增值税 贷:应交税费-应交增值税—转出未交增值税 是这样吗

有留抵的话可以不处理，应交税费—应交增值税二级明细科目余额跟你申报表的一致就可以了，可否给个五星好评

老师这样的话 就只用做一个红字发票的负数分录和一个正常开票正数分录就可以了么