(150×140%+40×120%)×13% 1000×13%+80×1000/2000×13% 你计算一下结果,同学

某电视机生产企业为增值税一般纳税人,2019年8月上旬从国外进口电视机配件,到岸价为150万元;进口用于生产的机器设备一套,海关确定的完税价格为40万元。支付电视机配件及机器设备从海关运输到企业的运费,取得增值税专用发票上注明的金额分别是5万元和1万元。本月,企业销售电视机2000台,取得不含税销售额1000万元;向职工销售80台,取得销售额32万元;10台在办公楼自用。已知:电视机配件和机器设备取得的合法票据均通过认证。电视机配件的进口关税税率40%;机器设备的进口关税税率20%。要求:(1)计算该企业在进口环节应缴纳的增值税。(2)计算该企业国内生产销售环节应缴纳的增值税。
某电视机生产企业为增值税一般纳税人,2019年8月上旬从国外进口电视机配件,到岸价为150万元;进口用于生产的机器设备一套,海关确定的完税价格为40万元。支付电视机配件及机器设备从海关运输到企业的运费,取得增值税专用发票上注明的金额分别是5万元和1万元。本月,企业销售电视机2000台,取得不含税销售额1000万元;向职工销售80台,取得销售额32万元;10台在办公楼自用。 已知:电视机配件和机器设备取得的合法票据均通过认证。电视机配件的进口关税税率40%;机器设备的进口关税税率20%。 要求: (1)计算该企业在进口环节应缴纳的增值税。 (2)计算该企业国内生产销售环节应缴纳的增值税。
某化妆品生产企业为增值税一般纳税人,2020年4月上旬从国外进口一批散装化妆品,支付给国外的货价120万元,相关税金10万元,卖方佣金2万元,买方佣金3万,运抵我国海关前的运杂费和保险费18万元;进口生产用机器设备一套,支付给国外的货价35万元,运抵我国海关前的运杂费和保险费5万元。散装化妆品和机器设备均验收入库。已到税务机关认证.本月内企业将进口的散装化妆品的70%生产加工为成套化妆品7800件,对外批发销售6000件,取得不含税销售额290万元;向消费者零售800件,取得含税销售额51.48万元。(化妆品的进口关税税率40%,消费税税率15%;机器设备的进口关税税率20%)要求:(1)计算该企业在进口环节应缴纳的消费税,增值税(2)计算该企业国内生产销售环节应缴纳的增值税,消费税进口散装化妆品应缴纳增值税:
某高档化妆品生产企业为增值税一般纳税人,2021年4月从国外进口一批化妆品,关税完税价格为300万元。进口机器设备一套,关税完税价格为80万元。本月内该企业将生产的化妆品对外销售,取得含税销售额226万元。已知:化妆品关税税率为40%,消费税税率为15%,增值税税率为13%;机器设备的关税税率为20%,增值税税率为13计算该企业在国内生产销售环节应向税务机关缴纳的增值税和消费税
某生产企业为增值税一般纳税人,2019年10月上旬从国外进口一批高档化妆品,支付国外买价120万元,相关税金10万元,卖方佣金2万元,运抵我国海关前的运杂费和保险费18万元,进口机器设备一套,支付国外的货价35万元,运抵我国海关前的运费和保险费5万元,高档化妆品和机器设备均已验收入库。本月内企业将进口的高档化妆品的60%生产加工成成套化妆品7800件,对外批发销售6000件,取得不含税销售额290万元,向消费者零售800件,取得含税销售额51.48万元(高档化妆品关税率40%,消费税率15%,机器设备关税率20%)。 要求:(1)计算该企业在进口环节应缴纳的关税; (2)计算该企业在进口环节应缴纳的增值税、消费税; (3)计算该企业国内销售环节应缴纳的增值税、消费税。
工作中遇到案例:一家B保安公司中标A企业的一项安保项目每月保安服务费15万元,后B公司微托C保安公司派人员提供现场服务,保安服务费13万元,采用差额征税。C公司开票13万保安服务费给B公司时的人工工资为12万元,差额纳税。 请教:B公司开票给A公司15万保安服务费发票时也采用差额征税的方式,用13万元支付给第C公司后的余额作为销售额计税,是否可以?开票用保安服务费还是劳务派遣费为好呢?
有熟悉进口业务的老师吗?进口货物的价值是按报关当天的汇率中间价还是按进口增值税税票上注明的汇率来算?
增值税留底有680多万,如何慢慢消化
疑问:航空代理企业为什么提供境内机票代理时,可以直接以签收单作为扣除凭证,难道我不能要求航司给我开发票或者行程单作为扣除凭证吗?同样,为什么我提供境外机票代理服务时,只能以发票或者行程单作为扣除凭证,难道我不能以账单作为扣除凭证吗?
老师,老板2824年注册一家投资公司,注册资金100万,有两个自然人股东,目前还没有什么业务,但从法人那里借款到公司,然后又投资出去,分别投给四家公司,这样现在需要做股权转让,这样的情况容易转吗?之前听说有库存的有其他应付款的,就算亏损很大也不容易转,被各种卡!
购买幼儿园,厨具一批,50项,共计14万如何入账?如有超过2000元冰箱,蒸饭柜,搅拌机等,也有菜刀,餐盒盘子等价值300元,?
请问老师2022年和2023年利润不超过100万的企业所得税实际税率分别是多少呀?
请问老师2022年和2023年利润不超过100万的企业所得税实际税率分别是多少呀?
请问老师2022年和2023年利润不超过100万的企业所得税实际税率分别是多少呀?
老师,因为企业所得税收入确认时点跟增值税的收入确认时点不一样,导致产生了50多万的差异,税审让我自己补了一个50多万收入的账,导致应收账款虚增了50多万,我能不能用以前年度损益调整这个科目来平应收账款的账