年度汇算多交的税可以申请退还,也可以抵减下年需要交的所得税
某公司本年度主营业务收人835万元,主营业务成本446万元,税金及附加9.6万元,销售费用7万元,管理费用18.5万元。财务费用4.6万元,其他业务收人16.5万元,其他业务成本11.5万元,投资净收益7.5 万元(其中国库券利息3万元)),资产减值损失6万元(可税前列支3万元)),营业外收人6.5万元,营业外支出9.5 万元(其中支付税收滞税金4万元)。按照税法规定全年允许税前列支业务招待费10万元,实际列支的招待费支出12万元。除上述情况外无其他纳税调整事项,并不考虑递延所得税费用。1—11月已结转所得税费用65万元,本年实际以存款缴纳所得税(预缴)58万元,所得税税率为25%。 要求列式计算: (1)营业利润= (2)利润总额= (3)本年应纳所得额= (4)本年应纳所得税= (5)净利润= (6)年终应结转的所得税费用= (7)年终应补交所得税
老师 想问下预缴纳的企业所得税为什么是按本年累计金额利润来算的呢,比如一般纳税人 我六月份亏的4500元,但是本年累计利润我有两万多,我就要着交所得税,没太想明白,为什么不是按本期金额来缴纳呢,比如小规模纳税人4-6月利润是22万,但是我本年累计利润有41万,就得按41万交,这是有什么原因吗
小规模企业,3月净利润累计139万,4月缴纳了所得税6万5千元左右,7月1日变更为一般纳税人,目前10月净利润累计亏损32万9千元左右,请问12月底做年度所得税纳税申报的时候,缴纳的6万5的所得税费用会退回吗?
老师,我们目前是小规模,但不属于小微,2022年第一季度净利润本年累计-64万,4月份准备确认200万的收入,4月当月费用大概13万左右,并且在4月份升一般纳税人,当月生效,那么在报4月份税的时候所得税是不是得预交(200-64-13)*25%=30.75万
2.某公司本年度主营业务收人835万元,主营业务成本446万元,税金及附加9.6万元,销售费用_万元,管理费用18.5万元,财务费用4.6万元,其他业务收入16.5万元,其他业务成本11.5万元,投资净收益7.5万元(其中国库券利息3万元),资产减值损失6万元(可税前列支3万元),营业外收人6.5万元,营业外支出9.5万元(其中支付税收滞纳金4万元)。按照税法规定全年允许税前列支业务招待费10万元,实际列支的招待费支出为12万元。|除上述情况外无其他纳税调整事项,并不考虑递延所得税费用。1-11月已结转所得税费用65万元,本年实际以存款缴纳所得税(预缴)58万元,所得税税率为25%。要求列式计算:(7分),T所(1)营业利润=(2)利润总额=(3)本年应纳所得额=352、8(4)本年应纳所得税(5)净利润=(6)年终应结转的所得税费用(7)年终应补交所得税
税款合计22600元,增值税税率13%,增值税是多少
老师汇算清缴完亏损额能跟正常第四季度年末亏损一样的数吗
将摊销过的正使用的蒸汽管路1500元、已经损坏的压缩空气管路1500元结转入产品成本,请编制摊销分录。蒸汽管路是周转材料
将摊销过的正使用的蒸汽管路1500元、已经损坏的压缩空气管路1500元结转入产品成本,请编制摊销分录。
老师新开业医院,第一年亏损80万,税务能查吗
云南白药小柴胡颗粒的哪个阶段的生命周期
老师,我们第一年医院汇算清缴,亏80万,能查我们吗
老师,是所有消费品进口的时候缴纳增值税的计税价格都要加上消费税吗
老师我们一年申报,所得税汇算清缴,我们是亏损,营业收入小于营业成本没事吧
老师,我们公司购买一项专利,次月全部卖出,请问一下,我购买专利的进项票能不能直接计入主营业务成本,次月(卖出)销售出去这边直接确认收入了?
是在申报表中可以直接填需要退回吗?还是需要另外申请?
需要自己申请的哈