请问一下，一般纳税人，截止11月份缺票50万，12月份开具了40多万的进项发票回来，12月份没有开票出去，要入成本的话是全部认证了做留底税额，还是不认证做成本然后待认证进项税额呢？
同学，你好 全部认证了做留底税额
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你好，老师，想问一下，如果我本月预提成本，但是发票是在1月份开的。进项税额只能在1月份认证了，这个进项税额，是放在应交税费-待认证，还是放在应交税费-待抵扣进项税，到底放到哪个科目，我的分录做得是对的吗
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老师你好，我是一个工程单位，上个月开发票的只有简易征收项目开了发票，我没有收入之前把进项税额做到了待认证里，次月认证后分录是不是借应交税费-进项税额转出，贷待认证，然后在借成本或费用，贷进项税额转出
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请问一下，一般纳税人，截止11月份缺票50万，12月份开具了40多万的进项发票回来，12月份没有开票出去，要入成本的话是全部认证了做留底税额，还是不认证做成本然后待认证进项税额呢？
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提问：刚刚接的账，商贸企业，发现还有去年11月12月份的进项发票没有入账，也没有认证抵扣，而实际库存没有这么多。要是这个月全部做认证做账，会产生留抵税一百万，该怎么处理？
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一般纳税人，如果本月销售100万 开了50万专用发票。50万无票收入。那进项抵扣按100万还是50万？进项多出的部分怎么处理？因为上个月还是开办期，进项都在待认证科目里。没有认证过
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纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
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好的谢谢 如果之前的会计都是做了成本 然后是待进项抵扣 有问题吗？有什么影响呢？
同学，你好 那你之后认证了，再转到进项税额里面
好的谢谢老师，就是最好是全部认证做留底是吗？
同学，你好 恩恩，是的
好的谢谢老师，还有一个问题就是，新交接回来的一家企业， 19年20年一直做成本预提的，然后会计没有催促法人拿发票回来，导致账上一直挂着预提，10万多，今年又不怎么开票，也没有成本票，现在如果红冲分录的话成本都是负数了。应该怎么做才好呢？
同学，你好 只能先挂在账上
啊 就一直挂着吗？会有什么风险吗 现在法人说可以拿发票回来 冲掉预提，
预提的成本已经有点历史了
同学，你好 拿发票回来，那就相当于一正一负，那可以冲的
现在就是法人拿发票回来的话就冲，不拿的话就一直挂账上对吧？
同学，你好 嗯嗯，是的