小规模纳税人。本期有作废发票，已预缴税额，导致本期应补退税额为负数。这样是需要去大厅申报吗？然后我们这一季只开了七万多的专票，需要填写未达起征点免税额吗？
你好 ； 预缴栏次会负数的；到时你就留抵或者申请退税给你即可 。
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Q
增值税申报表小规模季度第一栏数值112318.99 第二栏代开的增值税发票1529.70 第三栏普通发票110789.29 第10栏免税销售额是不是应该填110789.29呢，我填了这个数值之后提示 本期销售额未达起征点，请将本期应征增值税销售额（不包括开具或代开专用发票销售额）对应填写在第10栏“小微企业免税销售额”中；适用增值税差额征收政策的纳税人填写差额后的销售额，差额部分填写在附列资料对应栏次中。 应该怎么填呢
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Q
小规模纳税人， 1：季报增值税，申报完毕，需要清卡的吗？ 2：现在的小规模纳税人，我看到红字提示说销售额不超过450000元，暂免征收增值税。 我季度开票只有十几万，1%的税率，申报表的最后写着：在本期的竖列-“应纳税额合计：5000多元”，“本期应补（退）税额：5000多元” ---这吓死我了，到底是符合免征了呢？还是要交那么多？？ 而本年累计的竖列那里，同一栏次没有数字，是“--划横线”
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Q
老师，我们是家小规模企业，这个季度（4季度）没有开票 但是有8万的收入，申报增值税的时候应该填 应征增值税不含税销售额（3%） 这栏的 本期数 是吗？然后根据最新政策，一个季度45万以下收入的小规模纳税人可以免增值税。那 申报表10行 小微企业免税销售额 是不是也 填 8万? 还有11行 未达到起征点销售额，这个是什么？我应该填哪个？
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Q
小规模纳税人。本期有作废发票，已预缴税额，导致本期应补退税额为负数。这样是需要去大厅申报吗？然后我们这一季只开了七万多的专票，需要填写未达起征点免税额吗？
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Q
老师，我想请问一下，我是小规模纳税人，如果一个季度开了58000的发票，因为疫情的免销税的，然后开了一张红冲的发票其中销售额是负数39603.96 税额是负数396.04，红冲一共是4万元的。那么季度申报增值税的时候我的收入18396.04，是填在免税销售额小微企业免税销售额第9.第10栏。然后税额负数396.04是填写在17栏18栏本期免税额小微企业免税额负数396.04是这样吗
粤公网安备 44030002003870号
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系统在下一期会有这负数出现吗？ 留抵的话
你好 ； 是的 。 如果你留抵的话增值税主表里面会体现负数
下期会出现 下期会出现在哪一行?
本期开专票，未达起征点，可以免税吗
你好； 专票 不免征的 要缴纳增值税的。 普票部分可以免征 ； 本期预缴税额栏次会体现你多缴纳的 ； 本期应补退金额 是本期你抵减了预缴税费 后的 应交税费
可是城建税那栏系统无法填负数，只能去大厅申报吗？
本期应纳税费为741.23，下期申报时，系统会自动带出是吗？
抱歉本期是-741.23⋯⋯
你好； 到时如果附加税报不了的话 系统一般是自动带出来的 。 你注意 检查下 数据就行利率