演示账套

老师，现在12月份，6月到现在的成本发票，这两天才开过来，要按12月当期日期重新做成本入账吗？之前6月到现在的做的计入成本分录要冲销吗？

2021-12-20 09:28

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-12-20 09:29

你好，不用的，直接贴在6月份即可

快账用户6419 追问 2021-12-20 09:29

可是开过来的发票是现在12月的，之前的都已装订结束了，

齐红老师解答 2021-12-20 09:57

这张发票贴上上面不方便吗？

快账用户6419 追问 2021-12-20 09:58

是的。都已经订好了。

齐红老师解答 2021-12-20 09:59

那你就冲了在重新写一下这张发票涉及的凭证

您好，6月做账的时候是确认的暂估成本吗？如果是确认的暂估成本，在收到发票的当月要冲销原先的暂估凭证，再做一笔确认成本的分录。

2021-12-17

你好，不用的，直接贴在6月份即可

2021-12-20

你好严格来说，是不可以的，但是你就差一个月，这个影响也不大的你直接做进去就可以的

2023-01-27

同学你好，这样理解不对，要看具体的成本结转核算方法，来确定是否要管后面冲红暂估部分金额。

2021-08-29

同学好，暂估时：借:原材料、库存商品、成本费用，贷：应付帐款-暂估收到发票时：借:原材料、库存商品、成本费用，贷：应付帐款-暂估（红字）借:原材料、库存商品、成本费用，应交税费-应交增值税（进项税）贷：应付帐款-XX

2020-04-07

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