哦,这是接收虚开的发票是不是啊?
一般纳税人虚开发票补交企业所得税会计分录
发现以前年度的发票虚开,做了主营业务成本,现在要补交所得税,小规模一般纳税人分别怎么做账呢?
一般纳税人企业所得税是按月预交吗?会计分录怎么做呢?
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
是的,然后补交企业所得税,我想知道发生这个行为涉及到的所有调整的发票
你好,如果之前年度发生的已经做到了成本 借应付账款贷以前年度损益调整贷应交税费应交增值税查补税款 借应交税费查补税款贷银行存款 借以前年度损益调整贷应交税费,企业所得税, 借应交税费企业所得税贷银行存款。
成本不调整嘛
成本已经调整了,第一个分录1000年度损益调整就是红冲的主营业务成本。
那个分录
借应付账款贷以前年度损益调整应交税费、应交增值税查补税款。
记成本的时候不是借主营业务收入嘛
记成本的时候不是借主营业务成本嘛
借主营业务成本应交税费应交增值税进项贷银行存款当时不是这么做的吗?跨年了不用直接做主营业务成本啦。
有点不明白为啥冲应付
好,这个银行钱退回来吗?
没退回来的话,他用一个往来科目代替了。
我的意思是之前虚开发票借计成本了,成本不是虚增了嘛,调整的时候不调整成本嘛
整的,但是跨年了不是吗?用以前年度损益调整红冲这个以前年度损益调整是调整以前年度损益类科目D。账款贷以前年度损益调整,这个不就是红冲的吗。