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老师,请问一下以前的一般纳税人库存有200多万,但是实际上已经销售了,还有进项也有没有抵扣的,现在公司想注销。怎么处理呢

2021-12-24 15:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-12-24 15:33

没处理的库存只能做无票收入了哈,没抵扣的只能做损失了

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快账用户6584 追问 2021-12-24 15:34

那就是申报去税务局,无票收入?然后进项不能抵扣的话,岂不是交很多税款喔

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快账用户6584 追问 2021-12-24 15:34

我认为,能不能开发票出去,然后把进项抵扣了?是一批空调库存

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齐红老师 解答 2021-12-24 15:37

你想虚开增值税发票?没追究你们原来隐匿的销售收入就不错了哈

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快账用户6584 追问 2021-12-24 15:38

好吓人,那现在想注销咋整吖?就在账面上做一笔无票收入?然后收入跟税也对不上电子税务局报表的吖。

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齐红老师 解答 2021-12-24 15:39

没办法了,就这样处理了哈

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快账用户6584 追问 2021-12-24 15:42

进项没抵扣到做损失?咋做分录呀? 库存 有无票收入 借库存现金200万 贷收入 销项 结转成本 借 主营业务成本 贷库存商品200万 现金莫名增加了吖?现金多慌嘛

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齐红老师 解答 2021-12-24 15:44

只能那样做了哈,老板自己造的孽

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快账用户6584 追问 2021-12-24 15:49

损失的分录咋做吖? 借应交税费应交增值税进项税额转出 贷应交税费-应交增值税-进项税额 这样做嘛

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齐红老师 解答 2021-12-24 15:52

借:清算损益 贷:应交税费-应交增值税-进项税额

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快账用户6584 追问 2021-12-24 15:53

要是告诉税局会不会罚款吖,还有也有可能税局会查账吧

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齐红老师 解答 2021-12-24 15:55

死马当活马医了哈,确实要查也没办法哈,只能老板自认倒霉

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快账用户6584 追问 2021-12-24 16:30

好的,谢谢了

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齐红老师 解答 2021-12-24 16:33

不客气,祝你工作顺利;方便的话,麻烦给个5星好评哦。礼貌用语请勿回复

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没处理的库存只能做无票收入了哈,没抵扣的只能做损失了
2021-12-24
你好    那你  车辆的库存 是 怎么实物没有; 你是不是忘记做账了 ?   这个其他应收款 和其他应付款  或者应付账款或者其他应收款都要收回来或者支付出去的。 不然你转营业外收支去核算。会涉及所得税的  
2021-08-16
你好 补做分录 你才能处理库存的 。 你货物入库了 你销售出去就算没有开票 也得做无票收入报税的 借银行存款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借主营业务成本贷库存商品 这样来补做。
2020-11-03
你好,做进项转出 单位有固定资产什么的吗?如果没有的话,直接做进项转出就可以了。
2022-07-12
需要补收入的,之前没有做的,现在补上,可以要求你们老板把这一部分购买的开专票进来,如果开的是普通发票,你发票退回去,让对方重新开。
2023-02-08
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