演示账套

老师你好，12月份计提应付职工薪酬多计提了，还是少计提了，请问老师，跨年后怎么账务处理？急急

2022-01-07 08:31

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-01-07 08:32

你好多计提了借应付职工薪酬贷以前年度损益调整汇算清缴的时候，调增可以少计提了，借以前年度损益调整贷应付职工薪酬汇算清交调减

快账用户3925 追问 2022-01-07 08:36

好的，谢谢老师，老师，还有怎么结转以前年度损益调整？

齐红老师解答 2022-01-07 08:37

你好，月末看下以前年度损益调整的余额结转到未分配利润就可以的键，以前年度损益调整贷利润分配未分配利润，或者是借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整。

快账用户3925 追问 2022-01-07 08:40

好的，谢谢老师耐心回复！

齐红老师解答 2022-01-07 08:42

不用客气，工作愉快。

你好多计提了借应付职工薪酬贷以前年度损益调整汇算清缴的时候，调增可以少计提了，借以前年度损益调整贷应付职工薪酬汇算清交调减

2022-01-07

你好；你这个意思在1月冲计提和补计提；你啥准则的；我看看怎么处理；你印花税之前怎么做账的（因为新准则说了不计提到应交税费科目的）

2023-01-11

你好，如果计提多了，反方向冲回即可

2020-10-16

你好，你可以补充计提，但是这个会要求去更正以前的汇算清缴。

2025-02-13

你好，可以把没有计提的福利费补计提的

2021-01-11

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