老师好，我们15年有张发票介定为虚开发票，现在做进项税转出，补交增值税，请教账务怎么处理
借：原材料等 贷：应交税费-应交增值税(进项税额转出)
-
Q
2018年3月收到一张发票，已在当月认证抵扣，税务局认定虚开，要进项转出补税，当月有留抵，应该怎么申请处理？
-
Q
老师，您好，我们是一般纳税人，2020年收到1张专用发票，已计入成本，今年对方被立案确认为走逃户，税务将我们收到发票定性为虚假发票，要求我们转出进项和成本，请问如何账务处理？
-
Q
老师好，我们15年有张发票介定为虚开发票，现在做进项税转出，补交增值税，请教账务怎么处理
-
Q
2020年的虚开发票进项税额转出，补交增值税附加税，税务局同意现在不补交所得税， 应该怎样做账？小企业会计准则
-
Q
老师，2020年接受虚开发票，进项税额转出 现在转出补交了增值税，附加税怎么计提
热门问答 更多>
-
老师您好，想咨询一个pcma问题。燃料费用是制造费用吗，是直接费用还是间接费用？生产车间一般消耗性材料费用是间接费用吗？怎么区别直接费用和间接费用？
-
企业会计准则，2024年多计提的工资电费，现在发现，可以直接入未分配利润吗，还是要通过以前年度调整，因为入了以前年度调整也要转入未分配利润，为什么不直接入未分配利润
-
老师好，自己开车下乡，填差旅费单子只填了起点和终点没有填回来的，这样可以吗？
-
请教一下现在货代工作主要做哪些，规模小外贸企业，我看我能兼任否
-
老师您好，我想问下我去年或者前年做了个库存商品，一直没结转，今年想结转可以吗？
-
老师，个税零申报是指这个月没有工资吗
-
董孝彬老师，跨年更正申报增值税和企业所得税会很麻烦吗？如果没有产生税费的话跨年更正申报增值税和企业所得税是不是就没那么麻烦？
-
小微企业，一般纳税人，主营业务是销售电气设备包安装，混合销售，劳务已经并入产品报价中，一个合同。这种行业的毛利率多少合适，不会预警
-
老师，公司找货代公司合作，产生的拖车费发票开什么名称，是经纪代理服务还是道路运输还是物流辅助服务？
-
奖金39万，怎么申报，直接对公户取了，39万现金发，
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税
借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
原材料咋处理呢，后边还要补交所得税
原材料结转的时候增加成本，减少应纳所得税
老师啊，要我们15年的所得税报表成本减少，补交所得税的
进项税转出来，是增加成本呢
不好意思学员，你这个虚开发票不能税前扣除
需要在汇算清缴的时候进行纳税调增，不好意思
借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税