老师我公司有个员工，每月都计提1650的工资，共计提了14850。计提一直没发，现在不发给他了。私下处理。那我账上计提这个该如何平账呢。当时计提是：借:生产成本—直接人工 贷：应付职工薪酬
你好 这个生产成本都结转到库存商品了，然后结转到主营业务成本了，直接冲主营业务成本就可以了。借 主营业务成本 负数 借 应付职工薪酬
-
Q
老师问下，每月计提工资50000，发每月生活费40000，平时做的分录计提借：管理费用/生产成本-工资40000 贷：应付职工薪酬40000 借：应付职工薪酬30000 贷：银行存款30000 报表上有余额应付职工薪酬10000未发，我可以这样做分录借：管理费用/生产成本 40000贷：应付职工薪酬 40000 转借：应付职工薪酬40000贷：其他应付款-职工工资40000，借：其他应付款-职工工资30000 贷：银行存款30000，这样报表上就体现余额在其他应付款里了。应付职工薪酬没有余额。
-
Q
老师你好，9月份工资计提的是借:管理费用 123贷：应付职工薪酬123实际发放的是:借:应付职工薪酬薪酬123 贷：银行存款123，这中间实际扣的有个人所得税，但个税当月没有计提直接扣了，这该怎么调账呢
-
Q
老师，我1月到9月个税多报了一个人，每个月工资都多计提了5千，但是我账是订到9月底，每个月计提分录:借:管理费用 贷:应付职工薪酬 发放分录:借:应付职工薪酬 贷:其他应付款-法人，现在我想从10月份开始调前9个月多计提的工资，我该如何调分录！
-
Q
老师我公司有个员工，每月都计提1650的工资，共计提了14850。计提一直没发，现在不发给他了。私下处理。那我账上计提这个该如何平账呢。当时计提是：借:生产成本—直接人工 贷：应付职工薪酬
-
Q
之前计提工资，现在年底发放工资，一直计提走的是借生产 成本 贷应付职工薪酬 预支工资的时候借其他应该 贷银行存款，现在发放工资了，需要结转导致借应付职工薪酬 贷其他应收不平了，应付职工薪酬计提多了，我需要怎样去平账，实在找不出哪的事来了，怎样做账把他平了
热门问答 更多>
-
甲公司对丁公司原本是控制（成本法），因乙公司增资，甲公司持股从80%降为50%，变为共同控制（权益法）。这种因其他方增资导致持股比例被动稀释、控制权丧失但保留重大影响/共同控制的情况，属于“权益法下，投资方持股比例因其他方增资被稀释”的情形。根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》及应用指南，此类被动稀释导致股权比例下降时，应按照“新的持股比例确认应享有的原子公司因增资扩股而增加的净资产份额，与应结转持股比例下降部分对应的长期股权投资原账面价值的差额”，计入资本公积（其他资本公积），而非投资收益。
-
发现24年8月——25年5月，住房公积金分录都写错了，写的借其他应付款——代扣公积金1000，借管理费用公积金1000 贷银行存款2000，借应付职工薪酬公积金2000 贷应付职工薪酬公积金2000，这下该怎么办，借贷应付职工薪酬公积金应该是1000才对，2024年汇算清缴申报表也填的跟账上一样都错了，这个问题大吗，要更正吗
-
请问一下老师，招聘外地的新员工，入职时报销他来的飞机票和几天住宿费，是不是要作为福利费，申报个税，还是说不能报销呢
-
老师好！请问发现上年度管理费用录入数字偏少，想红冲再本年度入管理费用，请问可行吗？其账务处理是？谢谢！
-
老师，想问一下，事业单位编制合并报表吗，他在编制合并报表的时候是不是与企业编合并报表区别是不抵消内部的未实现损益
-
老师，专票交的增值税在工商年报里可以填在已交税费那栏吗
-
凭证在凭证管理里面删了，在记账凭证还显示怎么回事，怎么调整
-
工程款通过民工工资拿到了，要怎么从民工那里收回来，风险相对转小，请老师给支下招？？
-
老师，6月刚刚注册的小规模公司，7月需要报税吗，没有业务，需要报那些税
-
公司扣法院诉讼费分录怎么写？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我现在来冲，影不影响我5月企业所得税汇算清缴2021应付职工薪酬
你好，可以反结账冲掉的。
意思在12月底冲掉？可是我财报那些都报送了哒
你好，那汇算清缴的时候是需要调整应付职工薪酬的。
怎么调整呢
你好，就是应付职工的账载金额和税收金额是不一样的，税收金额把这个人的工资减去。
谢谢老师
不客气，祝工作顺利哦！