老师我公司有个员工，每月都计提1650的工资，共计提了14850。计提一直没发，现在不发给他了。私下处理。那我账上计提这个该如何平账呢。当时计提是：借:生产成本—直接人工 贷：应付职工薪酬
你好 这个生产成本都结转到库存商品了，然后结转到主营业务成本了，直接冲主营业务成本就可以了。借 主营业务成本 负数 借 应付职工薪酬
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老师我公司有个员工，每月都计提1650的工资，共计提了14850。计提一直没发，现在不发给他了。私下处理。那我账上计提这个该如何平账呢。当时计提是：借:生产成本—直接人工 贷：应付职工薪酬
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老师好，我12月计提工资的时候是 借：主营业务成本12万 借：管理费用3万 贷：应付职工薪酬15万没有计提个人所得税 然后我现在报个税产生了85.8的个税，我1月份现在发放12月的工资呀，账上没有钱发不了又交了个税，我现在做账该怎么写分录呢？
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老师，我做账务处理的时候，我按申报了多少个税就计提了多少应付职工薪酬，没有按当月的工资当月计提，比如现在税款所属期是6月，我申报了员工6月的收入，员工6月发的是5月工资，我做账务处理的时候就直接在6月份计提5月的工资，然后又接着做了一笔发放，这样做有问题吗，我 应该如何调整回正确的
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你好老师，我想问个分录，我们平时收到福利费发票是，我们借应付职工薪酬福利费，贷其他应付款，因为我们是制造业，我们涉及分摊，分摊福利费时我们借声生产成本贷应付职工薪酬福利费，可是我们有时发票当月没到，我闷当月要分摊福利费需要计提，计提我们应该做什么分录，本来我们以前计提借管理费贷应付职工薪酬福利费，现在要求应付职工薪酬下的福利费科目要平，，那我计提在贷方，我的就不平了，这个怎么做比较合理啊
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之前计提工资，现在年底发放工资，一直计提走的是借生产 成本 贷应付职工薪酬 预支工资的时候借其他应该 贷银行存款，现在发放工资了，需要结转导致借应付职工薪酬 贷其他应收不平了，应付职工薪酬计提多了，我需要怎样去平账，实在找不出哪的事来了，怎样做账把他平了
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接手了一个私人医院，账上挂应收应付几百万，但我们接手其实那些账都与我们无关，我可以重新建账吗？还是用的以前的营业执照，只是变更了股权和法人。其他应收款挂了几年，以前股东借款270万，其他员工的82827元，如何处理好？账面亏损640万，股权转让款刚好270万，可以用“股权转让款”直接抵销这笔借款吗？如果这样操作，原股东就那270万要交个人所得税吗？
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每开出一张银行承兑汇票银行相对应转出致保证金帐号，出纳要作保证金帐号日记帐吗？
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请问快递费这些去年不能取回，今年汇算之前才能取回。那去年要暂估吗？还是可以直接做销售费用快递费。
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请问平台销售产品都会打包快递发给客户，快递盒袋子这些计入什么费用
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老师，我有个问题，就是我们公司是做人力资源的，今年增值税税法不是改了吗，人力资源外包不允许差额开票了，我们之前都是签的人力资源外包合同，发票开的差额，但是今年改了之后，我们前几个月还是按差额开的，发票写的人力资源外包，我们大多数员工都没有社保，这种情况下怎么办啊，员工和我们签合同，没交社保，用工单位还不符合劳务派遣，我们前四个月工资也给开出去了，用工单位要发票，我们这个发票得怎么开啊，我知道不合规了，但是怎么开，风险最低呢
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没搞懂 能说下 先暂估 在冲掉的路径 分录吗 ， 是年末就冲掉吗
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发票标识做了好还是不做好？做了以后发票出现问题会有风险吗？
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电商店铺收入如何申报
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周一立马补交来得及吗
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老师，现在住宿费，是不是变为生产生活服务，以前是住宿服务。
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我现在来冲，影不影响我5月企业所得税汇算清缴2021应付职工薪酬
你好，可以反结账冲掉的。
意思在12月底冲掉？可是我财报那些都报送了哒
你好，那汇算清缴的时候是需要调整应付职工薪酬的。
怎么调整呢
你好，就是应付职工的账载金额和税收金额是不一样的，税收金额把这个人的工资减去。
谢谢老师
不客气，祝工作顺利哦！