减免税额最后不是可以少缴纳增值税？这个要怎么反应出来呢，比如说这个月销项是10元进项6元，减免税额1，这次都怎么处理呢，实际不是缴纳7元，求每一笔的分录 新手小白
你好。详细账务处理如下
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我是你好 我想问下，我们是一般纳税人建筑行业，每个月都有预缴税款，预缴的时候做的是：借：应税-预交增值税 贷：银行 借：应税-未交增值税 贷：应税-预缴增值税，本月销项减进项以后要交20万，然后又抵了预缴的7万，本月实缴增值税13万元，后面这部分应该怎么做账呢
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减免税额最后不是可以少缴纳增值税？这个要怎么反应出来呢，比如说这个月销项是10元进项6元，减免税额1，这次都怎么处理呢，实际不是缴纳7元，求每一笔的分录 新手小白
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小规模纳税人发生一笔280元的税控盘，3月份账务处理如下： 借：管理费用 280 贷：银行存款280 紧接着做了一笔分录如下： 借：应交税费—应交增值税（减免税）280 借：管理费用280（红字） 在第一季度减免税明细表里填写了280，但是实际抵减额没有填写，数据为0。（因为本期不用纳税） 麻烦老师帮忙看下这么做是否有问题呢？分录是否正确?如不正确需要怎么更正?
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根据截图请看 8月份实际抵扣的是1645.26元。 7月销项税总额是1628.13+2636.11是4264.24元 4264.24减去已抵扣税额1645.26等于2618.98元还需要交 这个因为是用人民币支付所以产生了附加税183.33 那么在报税截止前需用银行存款人民币支付2618.98+183.33等于2802.31元 所以7月会计分录手动结转未交增值税和8月支付缴纳增值税会计分录怎么写？ 说是7月分录里我需要加 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税2802.31 贷：应交税费-未交增值税2802.31 8月支付的分录不用改 如果用了这个8月份账里转出未交增值税2802.31会有这个余额 需要在加啥分录能把这个给平掉呢？
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粤公网安备 44030002003870号
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销项税额 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
进项税额 借原材料 应交税费应交增值税 贷应付账款
减免 借应交税费应交增值税（减免税）1 贷其他收益1
实际缴纳=10-6-1=3 借应交税费应交增值税
实际缴纳=10-6-1=3 借应交税费应交增值税 贷银行存款3
不通过未交增值税
是的，这个可以不通过的，学员