我年底应不应该计提12月工资？因为1月份才知道具体工资额，计提工资和实际的肯定是有差额的，但是跨年冲销工资又会影响到所得税，正确的应该怎么处理计提工资与所得税汇算清缴的问题
你好，需要的，你可以暂估一个的，用以前年度损益调整来调整就可以的。如果你之前多计提了，也就是多抵扣了企业所得税汇算清缴的收入，调增相反的条调减可以。
-
Q
老师，你好，我想问下，我2020年在做2019年企业所得税汇算清缴的时候，根据2019年的余额表来填写的，余额表显示实际发放比计提的少了，导致工资薪金调整明细里面调整后，我还补交了企业所得税，不知道是不是错了。因为12月计提了12月的工资，但是12月的工资要在1月发放。
-
Q
我年底应不应该计提12月工资？因为1月份才知道具体工资额，计提工资和实际的肯定是有差额的，但是跨年冲销工资又会影响到所得税，正确的应该怎么处理计提工资与所得税汇算清缴的问题
-
Q
做21年企业所得税汇算清缴的时候，应付职工薪酬账载金额是14.5万，借方实际发生是13.3万万，，但是2022年1月把计提12月份工资1.2万发了，企业所得税汇算清缴工资薪金怎么填
-
Q
在吗，2021工资都计提，1到10月份工资个税未申报，4月份工资发1到3月份工资，但是多发了3000元，2021年11月，12月个税申报，工资未发，现在要怎么处理？还没有所得税汇算清缴，我现在个税申报从2021年1月重新更正发放的金额，然后现在补发工资可以吗，这样所得税汇算清缴可以扣除吗
-
Q
老师。我们12月的工资和社保，是今年1月份计提并发放的，所得税汇算清缴是不是应该调减应纳税所得额？
热门问答 更多>
-
有营业执照号码，目前是否可以在税务平台查询到各平台网店信息呢？企业信息公示系统都未主动登记网店信息。 目前是已知有人员用营业执照在多平台注册了店铺，但营运人员问题没有移交，有些境外平台又有一些IP隔离的问题，所以财务人员不敢去平台查询。现在担心会导致税务申报数据有平台经营差额。假如真的税务和平台有差额，在申报时是否会有提醒，还是要等到税务查到有问题了联系办税人员才会知道？
-
总公司，分公司，独立核算，可以合并申报吗
-
老师，建筑企业为了养证，给员工上的保险，单位部分和个人部分都是企业承担的。比如保险400元是员工个人应该承担的，但是企业承担了。员工发工资发3000元到手，不扣员工个人部分保险。那账上按多少计提？个税按多少钱报工资？上社保的工资基数填写多少？
-
老师好，今天想申报第四季度所得税，点风险提示时，跳出来从业人数和资产总额填报金额与之前季度申报存在差异是什么 意思
-
申报季度所得税，缴纳医社保需要计入工资薪金吗？
-
老师，印花税所属期填错了，税款已扣，怎么更正所属期？
-
老师，我想咨询一下假如26年2月开超500万，3月才发现，2月成为一般纳税人的时候开进来的专用发票可以抵扣吗
-
老师我们有自产原料33.36吨，委托加工产品14.32吨，等于2.33吨原料才能产出1吨产品，销售数量14.32.单价估的平均价280.金额4009.66，怎么才能准确算出，我的原材料单价
-
老师好，请问门诊需要缴纳印花税吗？
-
老师你好我们是小规模纳税人个体户，2025年度开票507万。系统要求我们转为一般纳税人，个体户一般纳税人。生产经营所得怎么交税
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
最后一句没没明白
如果你少计提了条件就可以的。
就是增加你的成本费用，减少利润。
我是小规模，这个是在什么时候调整呢，今年做汇算清缴的时候调整吗？
好在今年汇算清缴的时候调整。
如果我今年1季度交所得税的时候调整，那汇算清缴的时候就不用操作了吧。
你好在一月份申报的时候不用调整，汇算清缴的时候再调整。
哦，1月红冲税金及附加也会影响汇算清缴吗？
你好，只要是红冲之前年度的都有影响。