我年底应不应该计提12月工资？因为1月份才知道具体工资额，计提工资和实际的肯定是有差额的，但是跨年冲销工资又会影响到所得税，正确的应该怎么处理计提工资与所得税汇算清缴的问题
你好，需要的，你可以暂估一个的，用以前年度损益调整来调整就可以的。如果你之前多计提了，也就是多抵扣了企业所得税汇算清缴的收入，调增相反的条调减可以。
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我年底应不应该计提12月工资？因为1月份才知道具体工资额，计提工资和实际的肯定是有差额的，但是跨年冲销工资又会影响到所得税，正确的应该怎么处理计提工资与所得税汇算清缴的问题
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做21年企业所得税汇算清缴的时候，应付职工薪酬账载金额是14.5万，借方实际发生是13.3万万，，但是2022年1月把计提12月份工资1.2万发了，企业所得税汇算清缴工资薪金怎么填
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在吗，2021工资都计提，1到10月份工资个税未申报，4月份工资发1到3月份工资，但是多发了3000元，2021年11月，12月个税申报，工资未发，现在要怎么处理？还没有所得税汇算清缴，我现在个税申报从2021年1月重新更正发放的金额，然后现在补发工资可以吗，这样所得税汇算清缴可以扣除吗
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老师您好！我是一个企业所得税汇算新手，我想问一下，我们企业12月计提工资1月发放，但1月发放的工资比12月计提时的少，1月账务处理时就冲销了12月计提然后重新分配再发放，那在做企业所得税汇算清缴，职工薪酬调整明细的工资栏中，实际发放是应该直接按照余额表的借方总数来填，还是要在这个基础上减去冲销的加上重新分配的呢？
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老师。我们12月的工资和社保，是今年1月份计提并发放的，所得税汇算清缴是不是应该调减应纳税所得额？
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粤公网安备 44030002003870号
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最后一句没没明白
如果你少计提了条件就可以的。
就是增加你的成本费用，减少利润。
我是小规模，这个是在什么时候调整呢，今年做汇算清缴的时候调整吗？
好在今年汇算清缴的时候调整。
如果我今年1季度交所得税的时候调整，那汇算清缴的时候就不用操作了吧。
你好在一月份申报的时候不用调整，汇算清缴的时候再调整。
哦，1月红冲税金及附加也会影响汇算清缴吗？
你好，只要是红冲之前年度的都有影响。