老师 我们1月份销项税额511303.88，进项税额475891.68，享受进项税额加计抵减35412.2，最后没有扣增值税，怎么写分录啊？
您好，一般纳税人需要根据销项税额，进项税额的差额做结转增值税分录 借；应交税费—应交增值税（销项税额），贷；应交税费—应交增值税（进项税额），应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税 实际缴纳增值税时 借应交税费-未交增值税 贷银行存款 其他收益（加计抵减部分）
-
Q
老师 我们1月份销项税额511303.88，进项税额475891.68，享受进项税额加计抵减35412.2，最后没有扣增值税，怎么写分录啊？
-
Q
老师，麻烦咨询一下，以前月份的增值税进项税额加计抵减没有享受，怎么在本月补提呢？
-
Q
我上个月进项认证税额331.13 销项税额254.72 行业属性进项税额可以加计抵扣10% 请问加计抵扣进项的分录，怎么写？ 最后，我的未交增值税科目余额多少？麻烦告诉一下，谢谢
-
Q
老师 您好 我们是现代服务业 可以享受进项税 加计抵减5% 比如8月销项税1000 进项税500 进项税加计5% 进项税加计5%金额25 的会计分录怎么做呢 谢谢
-
Q
老师10月份我可以享受5％的增值税加计抵减，10月份我的应交增值税税是：销项税额103975.78-进项税额61766.17=42209.61 1至9月份进项税额合计748491.30+61766.17（10月份进项税额）=810257.47＊5％＝40512.87 1至10月份进项税额转出1123.02*5%=56.15 加计抵减额：40512.87-56.15-42209.61=-1725.87 老师我10月份抵减好后还应交增值税1725.87元 老师这个增值税加计抵减的计提凭证这样做对吗？ 借：应交税费一应交增值税一未缴增值税42209.61 贷：应交税费一末交增值税42209.61 交完税后：借：应交税费一末交增值税42209.61 贷：银行存款1752.89 营业外收入40456.72
热门问答 更多>
-
危化车辆购买为170万，折旧年限是多少
-
老师你好！我想问假如我公司对B公司销售或许，并开具发票，且货款有C公司代付B公司货款到我司基本户，请问 1.C公司要求打收款收据。 2.B公司还可以抵扣进项13%税额吗 3.我公司涉及虚开不，有真实的货物交易。
-
销售农产品、比如稻子小麦、免税吗
-
带货直播公司在杭州注册的公司，直播带货场所在上饶，长期直播常驻都在上饶。 税务上有问题没有
-
口腔医疗适用什么优惠政策
-
老师，2025年公司实收资本，应该2026年初做缴纳印花税，年初忘记做了，现在怎么办
-
麻烦找一下郭老师 ，有问题请教
-
老师，个体户经营所得。综合所得工资薪金申报报法定代表人的工资不
-
现在公司是外贸企业 想做内销可以吗 国内打钱 国内交易
-
外贸企业可以做内销吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
用友里 没有其他收益这个科目啊
那你也可以用营业外收入