实际缴纳增值税时,按应纳税额借记“应交税费-未交增值税”等科目,按实际纳税金额贷记“银行存款”科目,按加计抵减的金额贷记“其他收益”科目 你这个最终不用交税。因为可以抵扣的进项税额比销项税额多
老师,我们公司满足加计抵减政策,抵减率10%,本月申报1月份的增值税,未进行加计抵减,所以放到2月份增值税申报表中进行抵减,1月份进项税额281,2月份进项税额1128,销项税额3133,请问如何计提增值税?分录怎么写
假设,10月销项100元,进项50元,我司进项按10%加计抵扣,不存在其他进项转出的业务, 应交增值税的分录怎么写,计提和缴纳的时候,分别怎么写,谢谢老师,麻烦写一下,带上金额,感谢
老师,请问每个月进项、销项税额凭证做完,缴纳增值税时,要怎么做凭证啊?可以麻烦老师写一下对应的分录吗,谢谢,还有个问题啊,应交增值税-进项税额和应交增值税-销项税额期末可以有余额吧
老师,您好,我家是粮食企业,一般纳税人,收粮的进项税计入了应交税费-应交增值税-销项税额-其他税票,取得的专票需要认证抵扣的计入其他应收款-待抵扣进项税,认证多少再转到应交税费-应交增值税-销项税额-防伪税票,1月我家的收粮的进项税就大于销项税了,领导说需要交增值税,用收粮的进项税抵扣,我现在不知道收粮的进项税我要抵扣的那部分怎么在账里体现,麻烦老师指导一下,谢谢
我上个月进项认证税额331.13 销项税额254.72 行业属性进项税额可以加计抵扣10% 请问加计抵扣进项的分录,怎么写? 最后,我的未交增值税科目余额多少?麻烦告诉一下,谢谢
自建房无房产证用于农业怎么申报房产税
什么网站可以查提单真伪,流程
定期定额的个体户,核定征收信息里显示:应纳税经营额8万,月应纳税额240元。是不是每月开普票不能超过8万才能免征增值税
怎么查询这个产品是退税率是多少?还有需要征税的?0税率就是需要征税么?
我们公司和施工方签订了一个工程施工合同,合同中包含1000万的土建,2000万的设备(食品流水线设备),设备部分是施工方外购的,对方公司经营范围包括一般项目:工程管理服务;对外承包工程;园林绿化工程施工;树木种植经营;建筑装饰工程;体育场地设施工程施工;土石方工程施工,工程技术服务;农、林、牧、副、渔业专业机械的销售;建筑工程用机械销售;建筑工程机械与设备租赁;建筑材料销售;安防设备销售;(除许可业务外,可自主依法经营法律法规)许可项目:建设工程施工;地质灾害治理工程施工;文物保护工程施工;建设工程施工;施工专业作业;建筑劳务分包;他们公司给我们开发票按多少的税率开。设备和土建要分开开吗?
郭老师,我们是做塑料制品的工厂,13的税率,怎么可以申请简易计税
为什么一个股份有限公司定期会议是10天一个是20天
老师好,预付账款借方负数余额应该怎么调呢
老师,我们单位14年至20年期间总共累计净利润200万,可以不计提法定盈余公积直接分配一部分吗
老师,接上的账开了发票了,但是没有做账,这种的怎么办呀
上面的都明白了,那分录怎么写啊
我这个还有33.13加计抵扣
你好你这个不需要另外再做分录啊,做了销项和进项就可以了。
加计抵扣,那我如何查询么,如果不做分录。这个金额怕越来越多
你好,借记“应交税费-未交增值税”科目,按加计抵减的金额贷记“其他收益”