我上个月进项认证税额331.13 销项税额254.72 行业属性进项税额可以加计抵扣10% 请问加计抵扣进项的分录，怎么写？最后，我的未交增值税科目余额多少？麻烦告诉一下，谢谢

实际缴纳增值税时，按应纳税额借记“应交税费-未交增值税”等科目，按实际纳税金额贷记“银行存款”科目，按加计抵减的金额贷记“其他收益”科目你这个最终不用交税。因为可以抵扣的进项税额比销项税额多

2023-05-08

你好；借销项税100 贷进项税 50 ；应交税费-应交增值税-转出未交增值税 50 ；借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 50 贷应交税费-未交增值税 50 ；借应交税费-未交增值税 50 ；贷银行存款 45 ；应交税费-增值税加计抵减额 5 ；

2021-12-02

结转未交增值税，借：应交税费—应交增值税—销项税 100 贷：应交税费—应交增值税—进项税 50 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 50 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 50 贷：应交税费—未交增值税 50 借：应交税费—未交增值税 50 贷：银行存款 40，其他收益10

2021-12-02

借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税如果销项大于进项借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税未交增值税如果销项小于进项借应交税费应交增值税未交增值税贷应交税费应交增值税转出未交增值税

2024-06-07

你好，上月未抵扣的进项10万，这个已经认证了，如果是的话，你挂了哪个科目？

2024-06-07

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