请问老师我的内帐11.12月之前的应交税费-待抵扣进项税没有设置这个科目导致现在内外帐有这个差数出来，怎么做帐调整好。就我的进项税额有余额出来，怎么做分录平掉它
你好，那你现在增加上这个科目，你之前是价税合计做账。
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请问老师我的内帐11.12月之前的应交税费-待抵扣进项税没有设置这个科目导致现在内外帐有这个差数出来，怎么做帐调整好。就我的进项税额有余额出来，怎么做分录平掉它
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您好，出口退税企业当月没有内销，只有外销。假设外销10万。购进原材料进项税额1万。已在当期勾选抵扣。我们退的就是这个进项税额。这样的话我们原材料的进项税额是计入应交税费-应交增值税-进项税额 对吗？然后核算退税的分录怎么做怎么结转？外销10万，免抵退税额10*0.13=1.3万这部分需不需要做分录体现出来？
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老师，您好。我有个会计实务问题，可以向您请教吗？ 是这样的，去年我公司七月，做了一笔分录， 借:主营业务成本 应交税费——待抵扣进项税额 贷:应付账款 当时做的时候，贷抵扣进项税少做了一分钱，主营业务成本多了一分钱。现在查到，21年“待抵扣进项税额”科目余额和手里21年未认证进项税额有两分钱差额。请问在今年的话，怎么调整这个差额呢？
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老师，您好。我有个会计实务问题，可以向您请教吗？ 是这样的，去年我公司七月，做了一笔分录， 借:主营业务成本 应交税费——待抵扣进项税额 贷:应付账款 当时做的时候，贷抵扣进项税少做了一分钱，主营业务成本多了一分钱。现在查到，21年“待抵扣进项税额”科目余额和手里21年未认证进项税额有两分钱差额。请问在今年的话，怎么调整这个差额呢？
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请问老师，我接手的一个帐套，进项税额一直有10几万的余额，我查了一下前期的帐，无从查起，因为之前的会计年末从来不结转应交增值税的所有科目，导致所有科目都是一堆的金额，我接手后，按各科目的余额转完，进项有10余万的余额，但申报表上又没有留抵额，这个10几万要怎么从帐上调整掉？
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对的，没错之前价税合计了，可我怎么补没记的那个进项呀，是用以前年度损益科目来调整吗
可以的，之前你是做了成本费用吗？
是的，做了费用，那现在的分录是借：应交税费-待认证抵扣进项税 贷：以前年度损益调整 。是这么做吗
好对的是的是这么做。
谢谢老师，那我看能不能平
可以的，可以看一下的。
谢谢老师
不用客气，工作愉快。