房地产一般纳税人企业，现进行年度汇算清缴，A105010《视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表》，29行次：转回实际发生的营业税金及附加、土地增值税如何填写？ 相关数据：该表25行次实际发生的营业税金及附加、土地增值税，2019年当时填写：500万，2020年申报该25行次为：0， 2020年预计毛利为2500万，2021年预计毛利为600万，那么2021年29行次转回实际发生的营业税金及附加、土地增值税要怎么填?
你这里截个图看一下呢。
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2020年4月税务机关对某房地产开发公司开发的房地产项目进行清算，该房地产开发公司提供的资料如下(1)2018年6月以10000万元购得一宗土地使用权，并缴纳契(2)自2018年7月起,对受让土地进行项目开发，发生开发成本管理费用 400 万元, 销售费用 600 万元,银行贷款凭证显示利息支出900万元，允许扣除的有关税金及附加450万元。(3)2020年3月该项台实现全部销售共计取得不含税收入AC其他相关资料：当地适用的契税税率为 5% 不考虑土地价款销售额的因素；该项目未预缴土地增值税。土地增值税税率表求，据上述资料，按照下列序号回答问题： (1)计算取得土地使用权时需要缴纳的契税(3分)(2)计算该公司清算土地增值税时允许扣除的土地使用权金额（3分) (3)计算该公司清算土地增值税时允许扣除的房地产开发费用（3分) (4)计算该公司清算土地增值税时允许扣除项目金额的合计数（4分) (5)计算该公司清算土地增值税时的增值率(3分)(6)计算该公司清算土地增值税时应缴纳的土地增值税。(4分)
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2017年3月某末房地产开发企业开发的房地产项目进行土地增值税清算，该房地产开发企业提供的资料如下。2014年9月以18000万元协议购买用于该房地产项目的一宗土地并缴纳了契税。2015年3月开始动工建设，发生开发成本6000万元，小额贷款公司开具的贷款凭证显示利息支出3000万元，按照商业银行同类同期贷款利率计算的利息为2000万元。2016年12月开房地产项目竣工验收，已开具发票的开发成本为5400万元。2017年1月该项目销售可售建筑面积的90％，共计取得含税收入5400万元，可售建筑面积的10%以成本价出售给本企业职工。该企业已按照2%的预征率预缴土地增值税1080万元。当地使用的契税税率为3%，企业选择简易计税方法缴纳增值税，房地产开发费用扣除比例为5%。 1.计算该企业清算土地增值税时允许扣除的土地使用权支付的金额 2.计算该企业清算土地增值税时允许扣除的城建税，教育费附加费及地方教育附加 3.计算该企业清算土地增值税时允许扣除项目金额的合计数 4.计算该企业清算土地增值税时应补缴的土地增值税
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2019年4月税务机关对某房地产开发公司开发的房地产项目进行土地增值税清算相关资料如下： （1）2018年6月以17760万元购得一宗土地使用权并缴纳契税（新建项目）。（2）自2018年7月起，对受让土地50%的面积进行一期项目开发，发生开发成本6000万元，管理费用200万元，销售费用400万元，银行贷款凭证显示利息支出600万元，允许扣除的有关税金及附加290万元。（3）2019年年3月该项目实现全部销售，共计取得不含税收入31000万元其他相关资料：当地适用的契税税率为5%；不考虑土地价款抵减增值税销售额的因素；该项目未预缴土地增值税 （1）简要说明房地产开发成本包含的项目
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房地产一般纳税人企业，现进行年度汇算清缴，A105010《视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表》，29行次：转回实际发生的营业税金及附加、土地增值税如何填写？
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453． 果房地产开发企业注册地在甲市，2021年5月对其在乙市开发的一房地产项目进行土 地增值税清算，该项目相关资料如下： （1)2020 年3月以24000 万元竞得国有土地一宗，并己按规定缴纳契税 （2)2020年4 月起，对受让土地进行项目开发建设，发生房地产开发成本 15000万元，开发费用6400万元。 (3)银行贷款凭证显示归属于该项目利息支出了000万元。 （4)2021 年4月整体转让该项目，取得不含税收人 75000万元。 (其他相关资料：当地适用的契税税率为 5%，当地省政府规定的房地产开发费用 的扣除比例为 5% ，计算士地增值税允许扣除的有关税金及附加共计 360万元。） 要求：根据上述资料，按照下列序号回答问题，如有计算需计算出合计数。 (3)计算士地增值税时该项目允许扣除的取得士地使用权支付的金额 怎么算
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粤公网安备 44030002003870号
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老师，麻烦帮看下哦
他是这个样子的，就看一下你本期有没有实际已经完成销售的收入，如果说有的话，他们对应的这个税是多少，你计算出来填写在这一行就行了。
就是不知道怎么计算呢，老师
相关的数字上面提问时给了，但是不知道这些数字之间具体要怎么算，还望老师告知
这个就要看一下你本期已经实现的收入有哪些，就比方说啊，你本期确实是交房的有100万，那么这100万就属于。
相关数据：该表25行次实际发生的营业税金及附加、土地增值税，2019年当时填写：500万，2020年申报该25行次为：0， 2020年预计毛利为2500万，2021年预计毛利为600万，那么2021年29行次转回实际发生的营业税金及附加、土地增值税要怎么填? 老师可以按照上面的数据给个计算过程我就明白了
就是你这几个数据，我没办法确定哪些是已经完工，哪些是没有完工的。
本年21年的毛利上面写了600万，那么收入就是600万×1.09呢老师
更正:收入可以倒推呢老师 本年21年的毛利上面写了600万，那么收入就是600万÷16%×1.09呢老师
你这个16%是什么。不是，就是你每一年都有预计毛利率，对不对？预计，预计的毛利，但是你要看一下你本期有多少，你之前预计的毛利已经成为真正的毛利，你要把这一部分数据分摊出。
这个其他行次数据我知道怎么填，现在问的是29行次的数据要怎么填，不是问其他的呢
只是提问29行次呢，老师
29根据你实际已经实现的收入来计算。 你这里给出数据只是预计毛利，不能直接通过这个数据计算。 你需要去计算你本期已经正式转收入的部分