房地产一般纳税人企业，现进行年度汇算清缴，A105010《视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表》，29行次：转回实际发生的营业税金及附加、土地增值税如何填写？ 相关数据：该表25行次实际发生的营业税金及附加、土地增值税，2019年当时填写：500万，2020年申报该25行次为：0， 2020年预计毛利为2500万，2021年预计毛利为600万，那么2021年29行次转回实际发生的营业税金及附加、土地增值税要怎么填?
你这里截个图看一下呢。
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某粮食加工企业为增值税一般纳税人注册某粮食加工企业为增值税一般纳税人，注册资本3000万元。职工人数120人，企业所得税率为25%。2020年度相关生产经营业务如下:（1）当年销售产品取得当年销售产品取得不含税收入当年销售产品取得不含税收入共计1000万元。（2）全年的销售产品成本5000万元，发生销售费用2000万元，发生财务费用150万元，发生管理费用1000万元，营业税金及附加50万元。（3）全年已计入成本全年已计入成本费用中的实发工资总额为500万元实际发生的职工福利费。80万元，职工教育经费43万元，职工工会经费10万元。（4）所发生的财务费用中包括支付银行贷款的利息五所发生的财务费用中，包括支付银行贷款的利息50万元和向非金融企业支付款1500万元的，本年利息100万元，同期银行贷款年利率为6%。（5）所发生的管理费用中，包含业务招待费100万元。（6）所发生的所发生的销售费用中，含有实际支出的广告费和业务宣传费1700万元。要求计算:（1）企业2020年度会计利润总额（2）职工工会经费，职工福利费，职工教育经费税前扣除限额和纳税调整金额
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某粮食加工企业为增值税一般纳税人，注册资本3000万元。职工人数120人，企业所得税率为25%。2020年度相关生产经营业务如下：（1）当年销售产品取得不含税收入共计10000万元。（2）全年的销售产品成本5000万元发生销售费用2000万元,发生财务费用150万元,发生管理费用1000万元,营业税金及附加50万元。（3）全年已计入成本、费用中的实发工资总额为500万元,实际发生的职工福利费80万元、职工教育经费43万元,职工工会经费10万元。（4）所发生的财务费用中包括支付银行贷款的利息50万元和向非金融企业支付款1500万元的本年利息100万元(同期银行贷款年利率为6%)。（5）所发生的管理费用中包含业务招待费100万元。（6）所发生的销售费用中含有实际支出的广告费和业务宣传费1700万元。要求计算:（1）企业2020年度会计利润总额。（2）职工工会经费、职工福利费、职工教育经费税前扣除限额和纳税调整金额。（3）财务费用税前扣除限额和纳税调整金额。（4）业务招待费纳税调整金额。
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房地产一般纳税人企业，现进行年度汇算清缴，A105010《视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表》，29行次：转回实际发生的营业税金及附加、土地增值税如何填写？
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1.某房地产开发企业是增值税一般纳税人，拟对其开发的位于市区的一房地产项目进行土地增值税清算，该项目相关信息如下：（1）2016年1月以9000万元竞得国有土地一宗，并按规定缴纳契税。（2）该项目2016年开工建设，《建筑工程施工许可证》注明的开工日期为2月25号，2018年12月底竣工，发生房地产开发成本6000万元，开发费用3400万元。（3）2019年4月，该项目销售完毕，取得不含税销售收入35000万元。（其他相关资料：契税税率为4%，利息支出无法提供金融机构证明，当地省政府规定的房地产开发费用的扣除比例为10%）要求:根据上述资料，按照下列序号回答问题，如有计算需计算出合计数。（1）计算土地增值税时允许扣除的开发费用。（2）计算土地增值税时允许扣除项目金额的合计数。（3）计算该房地产开发项目应缴纳的土地增值税额。
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453． 果房地产开发企业注册地在甲市，2021年5月对其在乙市开发的一房地产项目进行土 地增值税清算，该项目相关资料如下： （1)2020 年3月以24000 万元竞得国有土地一宗，并己按规定缴纳契税 （2)2020年4 月起，对受让土地进行项目开发建设，发生房地产开发成本 15000万元，开发费用6400万元。 (3)银行贷款凭证显示归属于该项目利息支出了000万元。 （4)2021 年4月整体转让该项目，取得不含税收人 75000万元。 (其他相关资料：当地适用的契税税率为 5%，当地省政府规定的房地产开发费用 的扣除比例为 5% ，计算士地增值税允许扣除的有关税金及附加共计 360万元。） 要求：根据上述资料，按照下列序号回答问题，如有计算需计算出合计数。 (3)计算士地增值税时该项目允许扣除的取得士地使用权支付的金额 怎么算
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协会的会费收入，只是免增值税，不免企业所得税，可以作为业务招待费的计提基数么？
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老师，麻烦帮看下哦
他是这个样子的，就看一下你本期有没有实际已经完成销售的收入，如果说有的话，他们对应的这个税是多少，你计算出来填写在这一行就行了。
就是不知道怎么计算呢，老师
相关的数字上面提问时给了，但是不知道这些数字之间具体要怎么算，还望老师告知
这个就要看一下你本期已经实现的收入有哪些，就比方说啊，你本期确实是交房的有100万，那么这100万就属于。
相关数据：该表25行次实际发生的营业税金及附加、土地增值税，2019年当时填写：500万，2020年申报该25行次为：0， 2020年预计毛利为2500万，2021年预计毛利为600万，那么2021年29行次转回实际发生的营业税金及附加、土地增值税要怎么填? 老师可以按照上面的数据给个计算过程我就明白了
就是你这几个数据，我没办法确定哪些是已经完工，哪些是没有完工的。
本年21年的毛利上面写了600万，那么收入就是600万×1.09呢老师
更正:收入可以倒推呢老师 本年21年的毛利上面写了600万，那么收入就是600万÷16%×1.09呢老师
你这个16%是什么。不是，就是你每一年都有预计毛利率，对不对？预计，预计的毛利，但是你要看一下你本期有多少，你之前预计的毛利已经成为真正的毛利，你要把这一部分数据分摊出。
这个其他行次数据我知道怎么填，现在问的是29行次的数据要怎么填，不是问其他的呢
只是提问29行次呢，老师
29根据你实际已经实现的收入来计算。 你这里给出数据只是预计毛利，不能直接通过这个数据计算。 你需要去计算你本期已经正式转收入的部分