先计算未交增值税=本月销项-上月留抵-本月进项 如果未交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
老师,你好,我们公司2021年12月购买一辆汽车,进项税12万,然后12月1月都没有交增值税,2月开始交增值税。2月月底转出未交增值税这笔账怎么做?
老师我们一般纳税人,1月开票1万,2月开票1.5万,3月开票2万,4月开票0,我们每月的月末结转未交增值税的分录是这样做的,借:应交税费-应交增值税(未交增值税)贷:应交税费-已交增值税 之前我们是年末才转销进销项税额的,那现在不管我们每月月末结转未交增值税的分录是否对了,现在需要把1-4月销项和进项税额转销,分录应该怎么做呢?
老师,我是全年都没有交过增值税,2021年1月-12月都是进项大于,每月有留抵,年底结转增值税分录怎么做?
请问12月份预交增值税3万,本期实际销项10万,进项7万,上期留底2万,本期转出未交增值税2万,最后未交增值税科目为-1万,那么年末未交增值税科目怎么结转,分录怎么做,求解答,谢谢
老师好 一般纳税人 1月销项5万,进项3万,月末转出应交未交增值税借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 2万,贷:应交税费-未交增值税2万 2月申报缴纳增值税后借:应交税费-未交增值税2万 贷:银行存款 2万 这样做对吗?每个月销项都大于进项,这样一年累计下来,应交税费-应交增值税-转出未交增值税只有借方发生额 对吗?
建筑材料,脚手架一般折扣多少年
老师,老板私人用微信转给员工的结婚礼金1000元,可以凭情况说明,加盖公司公章后,到公司报账吗?这笔费用凭借加盖公司公章的情况说明可以企业所得税税前扣除吗?
老师,做计提职工社保的账务处理,怎么设置会计科目?如果是管理部门的话,可以直接设置管理费用-社会保险费吗?
辅料随大货四来,厂家的业务免费领用,应该怎么做账
老师请问一下应发 没发的工资 需要结转到 其他应付款去吗 还是留在应付职工薪酬科目就行
老师,公司转往来款,从公司的基本户转10000到一般户,是不是两个银行的回单都要附在记账凭证下面?
个人所得累计扣除数为什么是20000元,不应该是60000元吗?我五月报的4月工资,入职日期远的11日
开通税务了,发票也开了有2-3个 月了
纸质银行承兑汇票未签收撤回银行收取服务费吗?
个体工商户也要报税吧?
老师,平常我都是这样做的。虽然12月,1月不用交税,但是我都做加计抵减这笔分录,借应交税费-进项税贷营外收-加计抵减。2月交税了,我直接做借转出未交增值税贷应交税-未交增值税吗?
按前边的公式计算和做账就是了哈