同学你好,金额较小不用调整,直接补申报增值税就可以了。

去年的三代手续费退库,退了一百多块钱,我没有申报增值税,分录写的是 借:银行存款 贷:营业外收入。今年需要怎么处理,还用补申报去年的增值税吗?
去年的三代手续费返还,有一百多块钱,我分录写的是 借:银行存款 贷:营业外收入,没有计提增值税,也没有申报增值税。今年又收到了四十块钱的返还,需要怎么处理,去年的还用补申报,调整分录吗?
老师,请问去年做账计提收入成本时没有开票但是税额是计提到销项税额,而非待转销项税额,即:借 应收帐款 贷 主营业务收入 贷 应交税费-应交增值税-销项税额。但是实际发票是今年最近才开的?去年报税应该是按照实际开票报的,且发票金额比去年计提部分还多这样的话,需要调整账务吗?如果需要调怎么调整好呢?
你好,我们是小规模纳税人,适用小企业会计准则,2022年有一笔3000费用没有发票,现在汇算清缴我在申报表里做了纳税调增,要补交税款,那我怎么做账啊?会计分录怎么写? 2022年计提了一笔19000的工资,但是现在还没有发,不确定什么时候发,需要调增吗? 所有的账务处理应该都是在汇算清缴申报以后再做调整吗?分录怎么写?需要调整报表吗?
请问小规模纳税人去年免增值税部分没有处理账务,直接借银行存款贷主营业务收入,没有贷应交增值税-免税部分。请问今年如何补记分录?需要更正营业外收入后怎样修改已提交的企业所得税年度申报表?
生产企业有批货出口了申报了免抵退,退税额目前是0,但是客户没钱付,属于不能收汇的情况。这种我要怎么办?
老师,离职员工的竞业补偿金按月发放,怎么申报个税?还是
我想注销公司,然后缴销发票的时候显示有15张未缴销的,但是我手上实际上只有11张。空缺的四张,我觉得没有丢失。我想查一下我未核验的发票,但是我找不到界面了。还是说系统问题都是和实际数目对不上的
你好,总公司项目已拨款了一部分,最后尾款业主方要求在本地分公司开票,付款出去最好的办法是什么,把到分公司款拨付到总公司,由总公司开票去分公司可以吗
交纳个税的现金流量选什么项目?
老师,我们物业公司收取公寓电费1元一度电,含电费成本价0.7元,剩余的0.3元是维护费,这个发票应如何开具?
抖音达人个人,25年佣金50万,投流40万。现在税务局要求按50万交个人所得税,不能扣除40万投流费!
一年的销项税没有结转现在要结转怎么做?
大宗贸易开票限额了怎么处理呢,最近有什么新政策吗?
老师,请问电子税务局收到通知补缴社保费 具体的情况如下: 25年公司2名员工 一位是己退休员工,每月4000元工资并己申报个税 另外一位,每月应发10000元,己申报个税 怎么补缴?补多少?求一步一步操作流程
就是分录不用修改了。直接这个季度两个金额合并一起报增值税对吗
是的,可以这样做,金额小增值税部分直接冲减收入。
老师,分录这样写对吗?收到的返还金额是17.28元
嗯嗯,分录没有问题,税率选对就可以了。
老师税率是1%吗,我们是北京的小微小规模
现在的政策应该免税了吧,要看你们具体什么行业,你们平时用哪个税率就用一样的就可以了。