同学你好,金额较小不用调整,直接补申报增值税就可以了。
2020年9月根据维保服务合同开票给对方,没有提供劳务服务没有收到钱,已确认主营业务收入,没有结转主营业务成本,已缴纳相关税费,按照这笔收入申报了财务报表和所得税。 9月做的分录是借应收账款 贷主营业务收入 应交税费—应交增值税简易计税 2021年才会提供服务,想在21年确认收入结转成本。 2020年第四季度的报表和所得税还没有申报, 想在2020年10月把这笔收入调整一下,不计入2020年的收入了,不知道怎么做分录,麻烦老师解惑。
去年的三代手续费退库,退了一百多块钱,我没有申报增值税,分录写的是 借:银行存款 贷:营业外收入。今年需要怎么处理,还用补申报去年的增值税吗?
去年的三代手续费返还,有一百多块钱,我分录写的是 借:银行存款 贷:营业外收入,没有计提增值税,也没有申报增值税。今年又收到了四十块钱的返还,需要怎么处理,去年的还用补申报,调整分录吗?
请问小规模纳税人去年免增值税部分没有处理账务,直接借银行存款贷主营业务收入,没有贷应交增值税-免税部分。请问今年如何补记分录?需要更正营业外收入后怎样修改已提交的企业所得税年度申报表?
去年的账代理记账把应收记为应付去了,然后这笔账钱是收到了,票也开了,是公司给供应商开了票,应该是借 :应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税,但是她借为应付借方有余额,这种怎么处理,另外供应商给公司一张银行承兑汇票,到期钱到账,代理记账写分录写的是借:银行存款 贷库存现金
老师,a公司给b公司分红,b公司不上个人所得税,请问,b公司老板从b公司拿钱走,需要上税吗?
无生产能力的混凝土商贸公司可以委托有资质搅拌站,加工混凝土销售吗
老师,我接手的以前账,资产负债表和利润表每个月都是勾稽关系不平的,请问我现在从七月份开始,怎样调整,才能让以后的报表勾稽关系做平?
社保个税不在一个公司有影响吗?
出口外贸,我这个月才开回来进项,没有开销项,9月做无票收入申报,9月在开发票可以么
新注册的混凝土商贸公司没有预拌混凝土承包资质,可以采购原材料委托有资质的搅拌站委托加工混凝土,并销售吗,账务处理
老师,这个题怎么没有算折旧抵税
老师,CNF的出口普通发票怎么开呢有模板可以看吗
老师,扣公司每位员工50块钱以内作为爱心资金是不是替公司省钱?,按等级扣,比如普工5块钱,职员10块钱,经理级别50块钱
快递员导致没有及时答复,怎么合同还能生效
就是分录不用修改了。直接这个季度两个金额合并一起报增值税对吗
是的,可以这样做,金额小增值税部分直接冲减收入。
老师,分录这样写对吗?收到的返还金额是17.28元
嗯嗯,分录没有问题,税率选对就可以了。
老师税率是1%吗,我们是北京的小微小规模
现在的政策应该免税了吧,要看你们具体什么行业,你们平时用哪个税率就用一样的就可以了。