老师你看我做这个账对不对，结转的，应交税费的增值税结不结转？速回

但是老师麻烦你给我出个汇总表行不？

我怎么感觉我的科目汇总表做不平，再就是结转的这个工资不用结转，上月已经计提了

你好，工资进费用，费用已经结转，不需在结转。

我的意思是她上月做账借管理费用员工工资，贷应付职工薪酬 我 这月发放了我做借应付职工薪酬，贷银行存款 那我这月这个工资再需要结转吗？

您好，对的。属于资产负债类结转；刚才是损益类结转。

老师你是看不懂确定问题嘛，我说的是我的工资上月计提这月发放，发放完再需要结转吧

您好，发放就是结转。不需要结转了借贷平衡。

然后让麻烦你根据我做的账给我做个科目汇总表呀老师，我做不平呀，为什么银行存款贷方会比借方大

您好，具体核对每笔银行存款支出对应费用科目。先对账后结转。

喔喔，是这样呀，账做完要先和出纳对账是吧，对完再结转？那对完怎么个结转法老师，再给我说一下流程呗，我账做完结转完，你给我调一下科目汇总表呗