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老师,我一直没搞明白,留抵退税这个问题,比如说我有12万的留抵税额申请退税,国家到了5月退还给公司了,哪5月我公司开出15万的销项税额,5月只有2万的进项税额,是不是交增值税15-2万=13万呀

2022-04-23 16:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-04-23 21:09

同学:你好,是的。留抵退了,应缴增值税=销项-进项

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同学:你好,是的。留抵退了,应缴增值税=销项-进项
2022-04-23
你好,是的,有的地方税局是这么算的,但有的地方是按增值税留抵退的.你要看你当地的税局是怎么计算的
2022-01-06
你好同学,对,就是这个意思。其实对于要开发票的单位来说,不申请留抵退税也是可以的。
2022-04-29
本月的退税13万是针对出口业务的免抵退税,而不是用于抵扣进项税额的。因此,即使后面月份需要交增值税,也不会影响本月的退税金额。 需要注意的是,如果后面月份的进项税额留抵金额超过13万,那么超过部分需要缴纳增值税,而不是免抵退税。 此外,如果后面月份有交增值税,那么这些税额可以在计算应纳税额时从销项税额中抵扣。但是,这些税额不会影响本月的退税金额。 总之,本月的退税13万是针对出口业务的免抵退税,后面月份的交增值税不会影响本月的退税金额。
2023-11-20
你好, 可以退的。 根据《财政部 国家税务总局关于增值税期末留抵退税有关城市维护建设税 教育费附加和地方教育费附加政策的通知》(财税2018年第80号)文固定,对实行增值税期末留抵退税的纳税人,允许其从城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加的计税依据中扣除退还的增值税税额。
2022-05-17
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