老师，去年12月份，我们根据设计项目完成进度确认收入已经缴纳增值税和所得税，但实际还没开票，今年3月开票了，但我忘了申报时剔除这部分，怎么办？重复确认收入和缴纳税款，是下个月申报增值税时冲回，还是去税务做更正申报？
你好，可以的，可以这么做的，红冲你的无票收入就可以的，前提这个月是你有开发票的收入吗？
-
Q
老师，去年12月份，我们根据设计项目完成进度确认收入已经缴纳增值税和所得税，但实际还没开票，今年3月开票了，但我忘了申报时剔除这部分，怎么办？重复确认收入和缴纳税款，是下个月申报增值税时冲回，还是去税务做更正申报？
-
Q
老师，我们在2023年2月开具50万的租赁费增值税发票，在3月进行纳税申报，已经缴纳增值税，但是租赁费收入是按月分摊，能不能先把今年年度的应交税费一次性在缴纳增值税当月全部先计提，后边确认收入时，直接做收入，不再计提税费
-
Q
请问老师，建筑企业在22年11月已到合同完工日期，但是有500万未收到工程款也未开票，今年3月税局查账后更正了12月的增值税报表，申报了这500万未开票收入并缴纳了税金，那么这500万的企业所得税收入是不是也需要更正去年12月的数据，增加主营业务收入并结转成本，不然这增值税和所得税收入包括财务报表不一致，会有风险提示
-
Q
老师您好，我单位为一般纳税人，2022年1-11月份没有开票，企业所得税自报收入共24564.6，但是当时增值税报零，现在税局排查年度所得税收入和增值税数据有差额，我更正了2022年的增值税，在增值税申报表输入数据后显示并不需要缴纳增值税，我想请问一般纳税人是有增值税免征额吗 2022年12月份我们开了不含税88460.19的发票，缴纳了2365.31的增值税 因为我不知道我更正增值税数据这种操作是否正确 简单来说，就是22年增值税申报数据比所得税数据少了两万多，这两万多为不开票自报收入，按期申报时只填写了所得税数据增值税报零，造成年度所得税数据与增值税不符，所以我就更正申报增值税，且发现补报的两万多数据不需要缴纳增值税 恳请老师解答！非常感谢！
-
Q
请问老师，我们小规模，第三季度账目已经确认32万收入。一张发票还没有开，这月底慢慢开，怎么做才能免增值税。开30万内的发票出去呢，申报的时候，报表跟增值税申报对比不一样，要不然就是账上我冲减一部分，下个月再做回来
热门问答 更多>
-
老师，请问一下战略后面两章这样的题，答案里的abc写不出来，但是资料能找到，假如这道题满分2分，只把题中的资料部分粘上去，能拿一半的分吗
-
老师，你好！请问一下，2024年12月银行账户收到一笔稳岗返还资金，要怎么处理啊？
-
老师您好，1月时航天金税扣了我公司280元服务费，实际我们的税控已经注销了，后期这笔就抵了增值税，今天税务来电话让我们把这笔删掉，我的问题是：1：这笔可以从减免税申报表中删除吗，2：如果不能删除，9月报8月税时应该做进项转出操作吧，还是怎么处理呢？
-
老师好，请问建筑行业可以申请高新企业？项目有专利的话？
-
老师，离职补偿金需要申报个税吗？怎么做账呢
-
老师，工业制造业的增值税预警税负率是在多少？
-
你好老师，对于小规模和个体公商户不是可以收专票吗？我同事不让开专票，收专票有什么影响呢
-
公司的银行承兑汇票，银行贴不了现，银行推荐了贴现的公司给我们，但是这个公司是建筑景观公司，这个业务合理合规吗？
-
老师：公司提取的现金备用金，记账在哪个科目呢？
-
我司5月购买了两台叉车，后续使用的过程中发现叉车问题，本月跟厂家沟通，以旧换新，补了2800重新给了两台叉车，之前的叉车已经开发票金额入账计入固定资产折旧，旧的叉车他们已经拉走了，我们也不算是固定资产清理，现在这个账务要怎么调整呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
对呀，我本来就是想确认收入后在后期开票的当月，红冲在无票收入那列，但这个月申报3月增值税和预缴季度所得税时，我忘了剔除。开票的当月就是3月有收入的。那我是去修改报表申报还是4月填无票收入负数。
你好，四月份你看一下你有开发票吗。
如果是开发票的话，大于这个无票收入，可以在四月份申报的时候再红冲。