老师，抵扣留底退税，是不是收到款项也得做进营业外收入里面
您好，是的，是这个意思的
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老师，抵扣留底退税，是不是收到款项也得做进营业外收入里面
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老师，收到留抵退的钱，除了做，借，银行存款，贷，营业外收入，其他分录还需要做吗，要不要冲掉以前的留底税额
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老师，收到税务局退代扣代缴个人所得税手续费到底是做营业外收入还是其他业务收入
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老师，收到留底退税款，不是计入营业外收入吧，是不是也要先计提这部分的金额，收到款后再再冲
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你好。以前增值税进项勾选了，但是进项太多未抵扣，后面税务局让留底退税了，收到退税的钱怎么做分录
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董孝彬老师，我公司是电商公司，是小规模纳税人，在25年12月做账时，我知道平台要开给我公司的发票金额是多少，但是发票要在26年1月开出来，在25年12月做账时就暂估： ①25年12月：按已知平台应付金额做费用暂估，借 销售费用-平台服务费，贷 应付账款-暂估应付；②26年1月：先红字冲掉上年暂估，借 销售费用-平台服务费（红字），贷 应付账款-暂估应付（红字）；③26年1月：再按实际发票正常入账，借 销售费用-平台服务费，贷 应付账款-平台公司（小规模不涉及进项税，发票价税合计直接全额进费用），然后发票放在实际入账的这笔发票里。那25年12月暂估的这笔费用后不就没有发票了吗？如果税务局查25年的汇算清缴，这笔暂估因为没有发票不就要纳税调增？
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老师你好，25年底可以把折旧完的固定资产余额结转到固定资产清理然后转到营业外么，因为26年要重新建帐录入固定资产，25年已经折旧完的固定资产系统不允许录入，只能录入尚未折旧完的
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老师，我这边有个ktv，去大厅做的税务登记，但是他没有给我核文化建设事业费，我是不是可以不用申报这个了
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老师，河南周口，社保缴费，需要上传最低工资基数吗，2025年的，还是，不用申报，等7月基数出来，按最低基数，6月底前需要申报工资吗，社保上，等7月份按填报工资和最低基数，谁高，按哪个交
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老师，河南周口，社保缴费，需要上传最低工资基数吗，2025年的，还是，不用申报，等7月基数出来，按最低基数
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朴老师，我公司高管的个人社保费由公司承担，那公司承担的员工个人社保费记为管理费用，但是就是无票支出，不能税前扣除是吗？
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老师，想做好成本会计，去一个新公司是不是要先去车间待个把月？
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董孝彬老师，我公司预付了运费，付了运费后对方就给我公司开票，之后我公司按照当月实际的运费确认销售费用，那这个发票应该放在预付运费后的凭证后还是放在确认销售费用的凭证后，放在确认销售费用费用的凭证后的话发票金额和费用又不一致，这该怎么办？
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董孝彬老师，我公司是电商公司，是小规模纳税人，在25年12月做账时，我知道平台要开给我公司的发票金额是多少，但是发票要在26年1月开出来，在25年12月做账时是不是可以直接记为费用，1月发票到直接放在该记账凭证后，而不用暂估？ 如果一定需要暂估的话，1月发票到了，这张发票是放在暂估的凭证后，还是放在1月冲销暂估，再按发票金额做一定正确的费用分录的凭证后？
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老师，东莞公司与深圳一个个人租了个房，开的房租票，能不能抵扣成本了？可以这样做吗
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好的，谢谢老师
老师，那我分录怎么做
借 银行存款 贷 营业外收入
老师，那我应交税费—未交增值税这个科目还有余额怎么办
这个怎么还会有呢
有的，是应交税费—转出未交增值税科目
转出未交增值税没事啊，有余额没事，因为他每个月都有结转
但是钱已经退到我账户了，所以余额不应该为0嘛，那这个科目怎么做
这个没事，因为我们结转完，就可以了
如果不为0，那下月我有税金产生的话那就不对了，因为帐面上还有可抵扣金额，而实际已经没有抵扣金额了
不是啊，你转出未交增值税，下个月不是还要结转？？
是结转呀，但是假如这月转出未交增值税有余额100（实际应该为0，因为已经退税到账户），那下个月我销项为200，进项没有，那我下月缴纳税金是100了，因为销项200减去留底100（而实际是200元）
你说的到底是转出未交增值税还是未交增值税的科目？
转出未交增值税，但是有税金要转到未交增值税科目的，那我转的话不就是转100嘛
那你到底是还是问的转出未交增值税啊，转出未交增值税，不管怎么样，这个科目到最后都是结转的，不管是销项大于进，还是进大于销，可以反方向
哎，算了，问了这么久不知道我在说什么
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