演示账套

老师您好，我想问您一下，二月份我们有无票收入，报税也报了无票收入，三月份的时候对方又要发票了，我们也给开了，我想知道这种怎么处理？用做账吗？如果做账分录怎么写？

2022-05-08 06:19

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-05-08 06:22

你好，已经做过无票收入申报后又开发票的，不用再申报纳税。然后具体处理中，如果2月未记账，只是报了税，那么3月开发票要做分录，2月如果已经做过，3月份就不用做了，发票就放在2月的凭证后面

齐红老师解答 2022-05-08 06:22

对于报税处理，3月份还有其他无票收入吗？

快账用户5742 追问 2022-05-08 09:58

有的老师

齐红老师解答 2022-05-08 10:09

那就调整未开票收入申报金额，比如3月无票收入还有，比如3万，你这份发票1万，那无票收入申报2万，如果这个发票金额是4万，大于现有无票收入，把无票收入按负数填

快账用户5742 追问 2022-05-08 10:15

好的，谢谢老师！

齐红老师解答 2022-05-08 10:21

不客气的，商贸企业经常有这种情况，只要有无票收入调整无票收入

2022-05-08

未开票收入借：应收账款/银行存款贷：主营业务收入 -未开票应交税费-应交增值税如果以后补开发票借：主营业务收入 -未开票贷：主营业务收入 –已开票在摘要里边写明：冲某月未开票收入，本月开票收入一般纳税人：在附表1未开具发票列填负数小规模：按扣除补开发票后的收入申报，自己申报没法通过，需要去大厅

2025-03-11

你好，五月份借原材料，预付账款进项贷应付账款。

2021-06-09

你好，等开票时冲红现在的未开票收入，再按照发票做分录就行。申报时未开票填负数金额

2021-08-09

如果比对不通过就去税务局申报。

2023-01-09

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