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请问老师,增值税销项税额因为四舍五入的原因,导致账上的数比申报表的数多1分或者少1分,这1分项上要怎么处理呢?结转到哪里?

2022-05-17 22:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-05-17 22:23

你好,如果账上的比你实际缴纳的税款,多一分钱的话,那你就是贷营业外收入就可以的,如果少一分的话,你就,嗯可以借营业外支出。

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快账用户9465 追问 2022-05-17 22:25

有没有可能有1角的差额?

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齐红老师 解答 2022-05-17 22:28

你好同学,有可能哈,不过这种几率不太大。

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快账用户9465 追问 2022-05-17 22:29

收到,谢谢老师哈

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齐红老师 解答 2022-05-17 22:32

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你好,如果账上的比你实际缴纳的税款,多一分钱的话,那你就是贷营业外收入就可以的,如果少一分的话,你就,嗯可以借营业外支出。
2022-05-17
你好 ;      如果系统是自动出来。 修改不了 。你就按照系统申报。账上去处理差异  
2021-09-09
你好,差额可以放到营业外收支。
2021-01-20
借营业外支出,贷应交税费,这个是四舍五入的差异,没有影响。
2023-07-11
你好,做到营业外支出就可以的。
2023-06-20
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