你好,不是,44栏填写的应当是本年摊销额,而不是以前年度摊销额。要更正的。 第44行“五、以前年度形成无形资产本年摊销额”:填报纳税人研发活动以前年度形成无形资产本年摊销额。

以前年度形成的无形资产5万元,今年用于了研发活动,记在了当面研发支出中,那我加计扣除优惠明细表中这个5万记在了自主研发活动中了还可以填到下面以前年度形成的无形资产本年度的摊销额那里吗
老师,在填写研发费用加计扣除优惠明细表时,因为会计口径中研发支出资本化里面又一些不符合税法资本化的金额,在形成无形资产后,摊销的金额(里面含不符合税法资本化的金额)是否全都填写到A107012的43行本年形成无形资产摊销额中
老师,19和20年形成的无形资产摊销额是不是填写在研发费用加计扣除优惠明细表的44栏?我填写在43栏了,要更正吗?21年没有新的无形资产
师,1.之前年度形成的无形资产摊销,科目是管理费用,加计扣除是直接填写在加计扣除明细表里面44栏以前年度形成无形资产本年度摊销额那里吗?这个扣除比例是75%呢,2.这个无形资产摊销到管理费用还要登记在研发支出台账里面吗?3.像今年文件说的形成无形资产的按照200%在税前摊销是哪个金额呢
委托研发,研发费用分两部分,费用化部分5000,显示在利润表,资本化部分10000,显示在资产负债表的开发支出,暂时没有转入无形资产,等于2022年没有无形资产的摊销金额发生,想咨询下年报研发费用加计扣除优惠明细表如何填写
2026年本地个体户或者小规模给异地项目开劳务票还可以开劳务劳务吗,
老师,老板把车租给公司使用,每月租金800元,一年9600,如果按月开票是怎样交税,按年开又是怎样交税
公司给个人申报了年终奖按一次性申报,是不是个人在做汇算清缴的时候可以修改
物流服务运费,快递费可以计入销售费用—运输费吗?
老师,咨询下:我们是医美行业,今年1月份开始不免增值税了,但是我们发票开了张去年的(免税期间)免税发票,导致增值税申报表有个免税收入,但是我们账上1月份是没有免税收入的。这个要怎么办啊?
2026年2月7号是上班日还是休息日?
请问老师,一般纳税人有一笔未开票收入783,客户对公转账,分录,借银行存款,贷主营业务收入,应交增值税销项税额,做申报的时候这笔和税务官网相差的销项税额怎么处理,
老师,今天梳理25年账目,发现多计提了10月份工资1万多元,,导致应付职工薪酬-职工工资有余额,我现在要如何分录调账
总承包符合简易计税金是可以做分包抵减还是不可以
老师,注册地址在上海,建筑劳务在广东县惠州惠东银行基本户也在广东惠东,他的税是在哪里报税,查到他现在停业状态
老师,我说的就是19和20年度形成的本年摊销额要填写在44栏,我填写在43栏了呢
那么是的,19和20年度形成的本年摊销额要填在第44行“五、以前年度形成无形资产本年摊销额”,不能填在43栏,要更正。