你好,不是,44栏填写的应当是本年摊销额,而不是以前年度摊销额。要更正的。 第44行“五、以前年度形成无形资产本年摊销额”:填报纳税人研发活动以前年度形成无形资产本年摊销额。

以前年度形成的无形资产5万元,今年用于了研发活动,记在了当面研发支出中,那我加计扣除优惠明细表中这个5万记在了自主研发活动中了还可以填到下面以前年度形成的无形资产本年度的摊销额那里吗
老师,在填写研发费用加计扣除优惠明细表时,因为会计口径中研发支出资本化里面又一些不符合税法资本化的金额,在形成无形资产后,摊销的金额(里面含不符合税法资本化的金额)是否全都填写到A107012的43行本年形成无形资产摊销额中
老师,19和20年形成的无形资产摊销额是不是填写在研发费用加计扣除优惠明细表的44栏?我填写在43栏了,要更正吗?21年没有新的无形资产
师,1.之前年度形成的无形资产摊销,科目是管理费用,加计扣除是直接填写在加计扣除明细表里面44栏以前年度形成无形资产本年度摊销额那里吗?这个扣除比例是75%呢,2.这个无形资产摊销到管理费用还要登记在研发支出台账里面吗?3.像今年文件说的形成无形资产的按照200%在税前摊销是哪个金额呢
委托研发,研发费用分两部分,费用化部分5000,显示在利润表,资本化部分10000,显示在资产负债表的开发支出,暂时没有转入无形资产,等于2022年没有无形资产的摊销金额发生,想咨询下年报研发费用加计扣除优惠明细表如何填写
这个用给它交税吗老师
老师,怎么查名下有无注册公司?
签了协议的赞助用酒,有现场照片,可以不进广宣费和业务招待费,走促销费用吗?分录借:销售费用-促销费 贷:库存商品 应交税费-应交增值税-销项税额 这样合规吗
老师,在同一生产线上怎样区分生产和研发?
企业是网约车协会支付了企业运营管理费这个怎么做账
老师好,运输公司购进车辆暂时不抵扣 进项税额应记待抵扣进项税额吗?正确的账务处理是什么
我们是生产制造型企业,开了一张研发服务大类的发票,请问这种要结转成本吗?
老师,自然人独资企业,舞蹈培训机构,有好多收入都是老板妈妈的私户收的钱,平常做账就抖音,美团的收入入账,平常也不开票,一年做无票收入才几千元,这个是不是有风险
外经证 个税要申报是怎么申报的呢
个体户需要报残保金吗?
老师,我说的就是19和20年度形成的本年摊销额要填写在44栏,我填写在43栏了呢
那么是的,19和20年度形成的本年摊销额要填在第44行“五、以前年度形成无形资产本年摊销额”,不能填在43栏,要更正。