你好,不是,44栏填写的应当是本年摊销额,而不是以前年度摊销额。要更正的。 第44行“五、以前年度形成无形资产本年摊销额”:填报纳税人研发活动以前年度形成无形资产本年摊销额。
以前年度形成的无形资产5万元,今年用于了研发活动,记在了当面研发支出中,那我加计扣除优惠明细表中这个5万记在了自主研发活动中了还可以填到下面以前年度形成的无形资产本年度的摊销额那里吗
老师,在填写研发费用加计扣除优惠明细表时,因为会计口径中研发支出资本化里面又一些不符合税法资本化的金额,在形成无形资产后,摊销的金额(里面含不符合税法资本化的金额)是否全都填写到A107012的43行本年形成无形资产摊销额中
老师,19和20年形成的无形资产摊销额是不是填写在研发费用加计扣除优惠明细表的44栏?我填写在43栏了,要更正吗?21年没有新的无形资产
师,1.之前年度形成的无形资产摊销,科目是管理费用,加计扣除是直接填写在加计扣除明细表里面44栏以前年度形成无形资产本年度摊销额那里吗?这个扣除比例是75%呢,2.这个无形资产摊销到管理费用还要登记在研发支出台账里面吗?3.像今年文件说的形成无形资产的按照200%在税前摊销是哪个金额呢
委托研发,研发费用分两部分,费用化部分5000,显示在利润表,资本化部分10000,显示在资产负债表的开发支出,暂时没有转入无形资产,等于2022年没有无形资产的摊销金额发生,想咨询下年报研发费用加计扣除优惠明细表如何填写
采购单可以作为合同依据吗,只有采购单,没有合同,开专票是可以的不做合同吗
老师你好,请问长期偿债能力是越高越好还是越低越好,短期偿债呢
内账会做了,外账能做的了吗?
老师,我24年的报表有部分无票成本需要做纳税调整,调整完后,就有利润了,我想把24年底的固定资产做加速折旧,请问老师,固定资产加速折旧有什么需要特别注意的问题吗,谢谢
老师,2025年发现以前的会计记账有严重的错误,2025年把以前年度2016-2024年的账重新建账重做了一遍,所以差别很大,现在我已经重新记完,我现在是调以前的旧账,还是用新账,可不可以旧账存档,用新账,2016-2024年的账不变,相当于2025年我应该调账,调2016-2024年的账,我现在不调了,把2016-2024年的账全部做一遍。
企业收只确认加工费收入,是收入准则的那一条
老师,我们公司是劳务公司小规模,给别人开建筑服务票,别人要求专票,50万,开3%的税点,那么我们的税负率多少,如果这个税钱让对方出,让她多出几个点?
小规模纳税人注销的账务处理
公司社保账户如何开通
老师,我们公司是劳务公司小规模,给别人开建筑服务票,别人要求专票,50万,开3%的税点,那么我们的税负率多少,如果这个税钱让对方出,让她多出几个点?老师,详细一点
老师,我说的就是19和20年度形成的本年摊销额要填写在44栏,我填写在43栏了呢
那么是的,19和20年度形成的本年摊销额要填在第44行“五、以前年度形成无形资产本年摊销额”,不能填在43栏,要更正。