一般纳税人，去年无票成本是30万，后面5月份收回20万，还有10万无票，汇缴做了调整，补了600元的税，现在分录要怎么做
借：以前年度损益调整 贷：应交税费 借：应交税费 贷：银行存款 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
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实际工作中我遇到了一个实战的问题，我新入职一家小规模公司，2020年5月份申报19年汇算清缴时，只在调整表上收入调增了20万，只交纳了所得税，也没有交增值税等，实际去年的账上并没有做这笔无票收入，现在账上还挂着这20万预收账款呢，请问，1.这调整表上的无票收入的分录需要处理吗？2.这20万的收入怎么和账上挂的预收账款冲平呢？还有还发现成本还调减了22万，应付账款有家20万的挂账，实际已经付清款了，当初付款时直接做到主营业务成本了，没有收到发票，实际收到发票后又记入成本，第一次遇到这种情况，怎么处理这事
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一般纳税人10月份停车费收入1万元已经计入无票收入申报缴纳税款了，11月对方说需要开票，1万元开票后，我要怎么做会计分录？
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4月份收到去年预提成本的发票，去年预提了30万，但只收到20万，现在要怎么做分录？小规模纳税人，去年的分录是：借：主营业务成本 30贷：应付账款-预计负债 30
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一般纳税人，去年无票成本是30万，后面5月份收回20万，还有10万无票，汇缴做了调整，补了600元的税，现在分录要怎么做
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老师，你好， 5月份收到去年暂估成本票20万，去年已结转暂估30万，现在汇缴已经调整了无票的10万，现在分录要怎么做，去年做的是：主营业务成本 30万贷 预付账款-暂估成本 30万
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老师请问下，如果公司有问题，出了事，到底是找法人，还是找财务负责人呢？
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亚马逊9810报关后，需要在当月开出口发票吗？ 用第三方收款WF，然后提款到公司账户，那么确认收汇应该在那里确认。
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开立工会账户，要分开做账吗？老师
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你好老师，前会计申报工资个税，都是当月工资计提，次月发放并申报啦，这种怎么调整差额啊？
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你好老师，我公司购置了一个固定资产，金额小，我不想入固定资产，分录怎么做？
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老师，企业可以操作民间贷款，或者借款吗
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25年汇算清缴补交1600企业所得税，小企业会计准则，直接记到了所得税费用，现在年终，资产负债表和利润表对不上，没有勾稽关系，怎么处理
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老师，我们是供应链企业，专门给大学食堂配送蔬菜和肉的。我们做内外账，内账按照数量金额式做账，我之前内账的存货盘盈和盘亏都是计入到配送成本了。这样做可以吗？
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26年找的审计审25年的账，审计费算哪年的费用
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一家小规模建筑有限公司，之前找的开发票的报的税，也没有做账，也不知到每月的财务报表数据是从哪里来的，现在接手了，要从哪里开始呢
粤公网安备 44030002003870号
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那个成本的分录呢？之前的会计是做了一笔这样的：借：主营成本 30万 贷：其他应付款-预计负债 30万，这个收回了20万，然后是把票附在12月份的后面吗？然后收到的票怎么做分录？没收到的票又怎么做分录
不需要调整原来的成本分录 因为你在汇算清缴已经纳税调增了 不用修改以前的账本 如果你非要调整 借：其他应付款 30 贷：以前年度损益调整 30 借：其他应付款 20 贷：以前年度损益调整 20 借：以前损益调整 10 贷：利润分配-未分配利润 因为增加利润10万 调整上年21年12月报表 和本年22年期初数据
好的，谢谢，我调了期初跟12月份的报表了
不客气 祝你工作顺利 如果老师的答复有帮助到您 麻烦结束该提问后给老师一个评价