老师，公司去年有笔出口业务，已经退税完成，今天税局突然要求按照出口收入占全面收入的比例，做进项税额转出，请问申报的时候，应转出的进项税额，应该填写在哪儿？
你好，进项转出里面有一个免税对应的进项在这里面填写。
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老师，公司去年有笔出口业务，已经退税完成，今天税局突然要求按照出口收入占全面收入的比例，做进项税额转出，请问申报的时候，应转出的进项税额，应该填写在哪儿？
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老师你好，我们公司外贸企业，申报出口退税因为逾期所以被驳回，然后现在要求做进项税额转出，目前应收出口退税款还挂着这笔余额，进项税额转出的会计分录是借：主营业务成本，贷进项税额转出，这时候应收出口退税款的余额该做什么分录转出呢
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老师，我们是进出口公司。之前按照按照销售发票申报的增值税和所得税收入。销售发票也是根据报关后，进项发票取得了，才开相应的销售发票确认收入。结果，现在税务出现异常。进出口那边跟税务我们申报数据就对不上。主要原因就是，比如2021年的出口，进项发票2022年才收回来，所以收入就报在2022年了，2022年有的出口业务，收入就确认到2023年了，2023年的，大部分就确认到今年了。销售发票也是今年开的。现在税务要求把数据还原，相当于以出口那边的数据为准。那我们确认到后面年度这种收入和成本怎么改到当年。和去税务大厅更正申报
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郭老师，你好。 老师，我们是进出口公司。之前按照按照销售发票申报的增值税和所得税收入。销售发票也是根据报关后，进项发票取得了，才开相应的销售发票确认收入。结果，现在税务出现异常。进出口那边跟税务我们申报数据就对不上。主要原因就是，比如2021年的出口，进项发票2022年才收回来，所以收入就报在2022年了，2022年有的出口业务，收入就确认到2023年了，2023年的，大部分就确认到今年了。销售发票也是今年开的。现在税务要求把数据还原，相当于以出口那边的数据为准。那我们确认到后面年度这种收入和成本怎么改到当年。和去税务大厅更正申报
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老师，外贸企业免退，因进项发票不合规开的加工费发票，2024年出口的现在还没办退税，但当时已做增值税零税率申报但账面未记收入，且对应进项发票已经勾选抵扣了，那现在要做进项税额转出吗同时补记收入还是说转内销按13点来交增值税？谢谢。
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、2×19年6月1日，甲公司以库存商品及专利权取得非关联方乙公司90%的股权，并于当日起能够对乙公司实施控制。合并日，库存商品的账面余额为60万元，未计提存货跌价准备，公允价值为100万元，增值税税率为13%；专利权的账面余额为500万元，累计摊销100万元，未计提减值准备，公允价值为600万元。合并日乙公司所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值为800万元，公允可辨认净资产为900万元。甲公司与乙公司的会计年度和采用的会计政策相同 分录是？
粤公网安备 44030002003870号
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您说的是‘免抵退税办法不得抵扣的进项税额’？
你好，免税对应的进项有吗？
有的，而且已经完成了全部的退税流程
你好，那你就在免税对应的进项里面填写。
税局要求将去年所有抵扣的进项票，除了购买材料外，按收入占比做进项税额转出，这个和“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”，好像不太一样吧
这种情况是填写在“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”，还是“其他应作进项税额转出的情形”，两个栏次，哪个合适
你们单位是商贸吗？这个免抵退办法，这个是生产企业的
其他在这里面合适。
我们公司是销售公司
就不应该填写，填写到进项转出其他