老师，建筑公司有留抵税额，专管员建议不要退，直接在未开具发票销售额里面填，请问现在我结转增值税这个销项怎么结转？是结转实际的销项还是结转申报表上申报的销项？
你好，结转你申报表上面的销项，因为你这个无票收入需要正常做账的。
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外贸公司上月一票出口退税，按原来的惯例退税率都是13%，但有张报关单，期中一项退税率为0，本月申报才发现，进项已在上月月底出口勾选，现在要转内销，勾选已回退，重新在本月内销勾选进项，但是有个问题，成本怎么结转？产品的成本都是按开的销售发票结转，可是这票转内销，实际是没有开销售票，账务怎么处理？增值税如何申报？
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老师，建筑公司有留抵税额，专管员建议不要退，直接在未开具发票销售额里面填，请问现在我结转增值税这个销项怎么结转？是结转实际的销项还是结转申报表上申报的销项？
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老师，增值税进项税额已经勾选体现到增值税申报表了，在账上应该放在哪个科目？（直接就放进项税额；还是结转到未交增值税，还是结转到增值税留抵税额，还是结转到待抵扣进项税额？）我们要到年底才会开出销项发票抵扣。
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老师发现企业2019年以前一直未做账，而且无法补账，只有申报表上还有（留底税额）余额两万多，一直影响账上应交税费科目余额无法一致。这两万多能不能作为期初余额录入？那另外一个科目，我应该挂哪个呢呢？法1.可以走营业外收入吗 法2.能不能按照2019年以前的（增值税申报表申报表）顺着结转直接结转增值税？借：应交税费—进 贷：应交税费—销项 再结转 借：应交税费—销项 应交税费—未交 贷应交税费—进项 来达到期末留底的进项数据与报表一致呢
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老师，我1月发生的销项税额和上期期末留抵税额抵减以后，增值税申报表里还有期末留抵税额，但是我账套里是不显示期末留抵税额的，那我应交税费应交增值税销项税额还有余额，怎么处理。直接结转掉吗？
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朴老师，电商的运费可以作为长期待摊费用来待摊吗？我公司是集团的电商公司，电商店铺的主体有的是我电商公司，大部分店铺主体是集团的工厂。25年1-6月所有的运费（包括集团工厂店铺所使用的运费）都是我电商公司付的（大部分运费都是工厂的，因为卖的好的店铺主体都是工厂）。快递公司开的也是我电商公司的发票。25年7-12月的运费全是工厂付的。所以我想2025年1-6不属于我电商公司的运费我作为长期待摊费用，摊在25年7-12月里，没有摊完的甚至摊在26年，因为主体是电商的店铺量走的少，运费也用的少。电商公司25年7-12月就不用工厂把运费开在成本里了。
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协会的会费收入，只是免增值税，不免企业所得税，可以作为业务招待费的计提基数么？
粤公网安备 44030002003870号
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麻烦问下无票收入的话怎么做账？不附原始凭证的话可以么？
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项 可以没有原始凭证
那应收账款就直接是一级科目了?不需要具体到二级科目对么？
应收账款你自己写一个二级科目 你下一个月能给哪个企业开发票知道吗？
可以知道的
那你写对方企业的名字。
好的，到时候申报填负数的时候在冲掉这张发票对么？
好对的似的，未开具发票一栏填写负数开具的发票一栏填写正数。
开具发票一栏填写的正数是不是我当月实际开具的发票数？还是说未开具一栏填写负数开具的发票一栏要填写对应的正数？
开具的发票填写正数填写的是你实际开出去的发票。