老师，建筑公司有留抵税额，专管员建议不要退，直接在未开具发票销售额里面填，请问现在我结转增值税这个销项怎么结转？是结转实际的销项还是结转申报表上申报的销项？
你好，结转你申报表上面的销项，因为你这个无票收入需要正常做账的。
-
Q
老师上个月转出未缴增值税借方还有9186.33金额也就是进项留底有这么多在申报表上 现在这个月销项金额175120.04.进项金额是168538.06上个月留底转出未交增值税9186.33这个做结转当月进项销项完整的一笔分录是？
-
Q
外贸公司上月一票出口退税，按原来的惯例退税率都是13%，但有张报关单，期中一项退税率为0，本月申报才发现，进项已在上月月底出口勾选，现在要转内销，勾选已回退，重新在本月内销勾选进项，但是有个问题，成本怎么结转？产品的成本都是按开的销售发票结转，可是这票转内销，实际是没有开销售票，账务怎么处理？增值税如何申报？
-
Q
老师，建筑公司有留抵税额，专管员建议不要退，直接在未开具发票销售额里面填，请问现在我结转增值税这个销项怎么结转？是结转实际的销项还是结转申报表上申报的销项？
-
Q
老师，增值税进项税额已经勾选体现到增值税申报表了，在账上应该放在哪个科目？（直接就放进项税额；还是结转到未交增值税，还是结转到增值税留抵税额，还是结转到待抵扣进项税额？）我们要到年底才会开出销项发票抵扣。
-
Q
老师，我1月发生的销项税额和上期期末留抵税额抵减以后，增值税申报表里还有期末留抵税额，但是我账套里是不显示期末留抵税额的，那我应交税费应交增值税销项税额还有余额，怎么处理。直接结转掉吗？
热门问答 更多>
-
老师，你好，我这边一家面包生产制造业，有农产品加计扣除1%，但是自己也有在电商销售，有开电商服务票6%出去，那这样生产货物这部分的农产品加计扣除怎么做，能不能加计扣除？谢谢，
-
老师咨询个有关解除劳动合同问题，如果企业与员工协商一致同意解除劳动合同，企业给不给补偿？
-
我7-8月服务发票开错税率了，现在11月份我可以冲减了重新开票不，那我账务怎么处理啊
-
公司的客户帮忙垫付所欠的供应商的货款，这个垫付的钱可以对冲客户欠公司的货款吗
-
上一年度以会计分录错了怎么改呢
-
销售额超过500万还是利润超过500万必须成为一般纳税人
-
2017年的摊销怎么来的，没看明白
-
2017年的摊销没看明白
-
董老师 在线吗？有问题想咨询~
-
我们一般纳税人，正在建设中。 发生这个业务，厂家给我2个免费样品，我公司就寄到国外客户那里去了。报关不收汇 也没有购买发票，具体应该怎么处理？账怎么做？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
麻烦问下无票收入的话怎么做账？不附原始凭证的话可以么？
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项 可以没有原始凭证
那应收账款就直接是一级科目了?不需要具体到二级科目对么？
应收账款你自己写一个二级科目 你下一个月能给哪个企业开发票知道吗？
可以知道的
那你写对方企业的名字。
好的，到时候申报填负数的时候在冲掉这张发票对么？
好对的似的，未开具发票一栏填写负数开具的发票一栏填写正数。
开具发票一栏填写的正数是不是我当月实际开具的发票数？还是说未开具一栏填写负数开具的发票一栏要填写对应的正数？
开具的发票填写正数填写的是你实际开出去的发票。