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小规模纳税人往期已经确定的收入本期开票,请问本季度申报增值税时要怎么填报?

2022-07-07 16:31
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-07-07 16:31

同学,你好,直接开票就行了,然后当期的总收入减去已经申报过的进行申报。

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快账用户8201 追问 2022-07-07 16:33

明白了,谢谢老师

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齐红老师 解答 2022-07-07 16:33

同学,你好,不客气的。

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同学,你好,直接开票就行了,然后当期的总收入减去已经申报过的进行申报。
2022-07-07
同学你好 填写在未开票收入栏就可以 如果开发票来就未开票收入负数填写
2024-01-08
你好。收入小于45万,。收入小于45万,填写第十行大于45万,填写12行和减免表。
2022-12-30
同学你好 按照税率填写就行 你要是没有一表集成的那个表 就没有单独填写的部分呢
2022-01-05
销售额填写 第 1 行:适用 3% 征收率的应税销售额,确实是有票收入与无票收入合计的不含税销售总额 。 第 3 行:税控器具开具的普通发票不含税销售额 ,若存在未开票收入,仅填已开票金额不完整,需按实际区分填写。 应纳税额相关 第 16 行 :当季度销售额超过 30 万,适用 3% 征收率的业务,按不含税销售额 ×3% 计算本期应纳税额填在此处 。 第 18 行 :小规模纳税人适用 3% 征收率的应税销售收入减按 1% 征收率征收增值税时,减征额 = 不含税销售额 ×(3% - 1% ) ,填在此处。 应纳税额合计 :等于第 16 行 - 第 18 行 ,是最终需缴纳的增值税税款
2025-04-15
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