制造业享受延期缴税政策，去年缴的今年退回来了，我们怎么做分录呢

但是这样，利润表里面税金及附加就不等于明细

你好，税金及附加不用动的，这里面的分录不涉及到税金及附加。

附加税不是增加了吗？不是城建税和教育附加都增加了，税金及附加没有变动怎么在利润表里面平横呢

税金及附加在利润表里面不是需要填城建税发生额，教育附加发生额吗？我按照老师说的那个分录做利润表里面就显示税金及附加小于城建税和教育附加只和和

回家睡没有变多，因为没有涉及到税金及附加，你看一下上面的哪个科目，涉及到损益类的科目，你的利润表都是损益类的科目。

不讨论这个问题了，附加税的借，银行存款贷，其他应付款，税务局附加税。

用应交税费做不了的放到其它应付款。

收到款时借，银存，贷，应交税费-城建税，教育附加对吧，利润表里面第6栏，10栏不就是填的附加税的数据吗

这个税退回来后我们以后延期时间到了还是需要去缴纳的

利润表不调整的，你做了这个分录，不影响你的利润表。

我这样做后就变成这样了

那你修改一下可以吗？借银行存款贷其他应付款可以。

不知道你的软件是根据什么来取数的，但是它上面的分录确实没有涉及到税金及附加

那利润表里面城建税是取哪里的数呢

你好，你可以问下你软件售后应该是根据你的应交税费里面取出的。

对啊，贷方不是应交税费城建税，那润表里面城建税发生额不就要增加吗？

所以你修改一下分录不就可以，借银行存款，贷其他应付款，这样不就没有影响？

但是这样体现不出来我后期还要缴纳的嘛，后期缴纳的时候不是还有完税凭证吗？

缴纳了之后，借其他应付款贷银行存款。

今年税期退回来的也这样做分录对吗？