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请问老师,我们查到2019年多交了700的增值税,然后相继的城建税、教育费附加、地方教育费附加就都多交了,像这种情况,我申请退税后,账得怎么做啊?

2022-08-03 14:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-08-03 14:31

你好;     多缴纳了 是要退税的话;   那么你做账即可; 你是什么准则的  

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快账用户1484 追问 2022-08-03 14:33

小企业会计准则,像这种情况过了2年了还可以给退税?那收到退税后我该怎么处理这个账呢?会涉及到多交企业所得税的情况吗

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齐红老师 解答 2022-08-03 14:39

你好; 可以的 。 可以申请退税的;    你什么准则; 你可以说下;    不然没法判断科目   

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快账用户1484 追问 2022-08-03 14:40

小企业会计准则啊?不是这个吗

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齐红老师 解答 2022-08-03 14:47

你好;     借银行存款贷应交税费-应交城建税- 教育费附加- 地方教育费附加 -   应交税费-应交增值税;  冲计提 :借    应交税费-应交城建税- 教育费附加- 地方教育费附加 -   应交税费-应交增值税; 贷利润分配-未分配利润    

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你好;     多缴纳了 是要退税的话;   那么你做账即可; 你是什么准则的  
2022-08-03
你好.直接确认营业外收入就可以的
2021-03-24
你好 借:营业外支出—滞纳金 贷:应交税费—未交增值税 应交税费—城建税,教育费附加,地方教育费附加
2023-11-29
你好,这个是补了之前两年的收入,是吗?你之前两年有没有报收入的?
2024-12-16
你好,如果是之前已经缴纳的税款又退税,可以计入营业外收入。
2020-10-12
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