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老师好 比如本月销项税额10000 进项税额5000 计提增值税的时候 未交增值税就是5000 但是有税盘服务费280 税局网上交的增值税是4800 这个增值税应该怎么计提

2022-08-11 10:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-08-11 10:41

你好 ;        你要做下结转的: 借销项税 10000  贷进项税5000 ; 应交税费-应交增值税-减免税额  280    ;应交税费-应交增值税-转出未交增值税;        借应交税费-应交增值税-转出未交增值税;       贷应交税费- 未交增值税; 缴纳 :借   应交税费- 未交增值税;贷银行存款   

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快账用户1825 追问 2022-08-11 10:46

借应交税费-应交增值税-转出未交增值税; 贷应交税费- 未交增值税 老师 这个第二是必须要做的吗 我每个月做的你发的第一步和第三步

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快账用户1825 追问 2022-08-11 10:46

我第一步 贷的是未交增值税 没有贷转出未交增值税

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快账用户1825 追问 2022-08-11 10:47

借销项税 10000 贷进项税5000 ; 应交税费-应交增值税-减免税额 280 ;应交税费-未交增值税; 缴纳 :借 应交税费- 未交增值税;贷银行存款 我每个月是这样做的 可以吗

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齐红老师 解答 2022-08-11 10:50

 你好1;  是的;必须要做 不然你 增值税科目不平   

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