6月开票7月红冲，是一般纳税人，6月已申报交税，7月冲红也减税，那货物要退回，请问如何做账务处理，我做借：库存商品贷：主营业务收入，但是结账出现这个结差，请问如何处理？？
你好，借应收账款负数 贷主营业务收入、负数 应交税费，负数 借主营业务成本负数 贷库存商品负数
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现在是一般纳税人，2020年7月收到退回的2019年7多交的增值税，附加税，如何做账？ 分录怎么处理？（2019年由于开了冲红发票，当时是小规模纳税人，税率申报错误，导致多交了一千多的增值税，和一百多的附加税，今年申请了退税，本月收到税款）账务处理怎么做？？
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请问老师 我们在7月底开具的发票 并且确认了收入当时做的是 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 然后8月初收到了款项 借银行存款 贷 应收账款 但是8月初发现发票开具错误 红冲了（普通发票） 请问老师 8月份的账务怎么处理呢？
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老师，我公司今年新开的是一般纳税人，从事低价买进高价买出货物，购进一批货物钱已付货已经给了下家，但票没收到。我们给下家也还没开票。（到至今为止没有确认过收入）账务处理付款时，1）借：预收 贷：银行 月底暂估库存 借：库存商品 贷：预收 ，月头红冲暂估，等票来了冲减预收 2）借 ：库存商品 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行 等发票来了进项冲减库存商品。请问这2种方式都可以吗？预收情况下要做暂估吗？
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请问老师，月初走了批货开了专票，但款项未给，说月底结清，但中旬由于其他问题，出现纠纷，发票都给作废了，该如何做分录呢？ 月初做的分录是 借。 应收账款 贷。主营业务收入 应交销项税 借。主营业务成本 贷。库存商品
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6月开票7月红冲，是一般纳税人，6月已申报交税，7月冲红也减税，那货物要退回，请问如何做账务处理，我做借：库存商品贷：主营业务收入，但是结账出现这个结差，请问如何处理？？
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怎么是你的收入和库存商品直接对冲？
我已经做了冲红那笔分录，是您发的那笔冲红一样，就是退货那里我做借：库存商品贷主营业务成本而已
把这个主营业务成本放在借方负数。
我以为借方负数就是贷方正数
是的，但是软件做账的话，费用类的，他是在借方发生额的。
好勒，我做一下看看，谢谢老师
可以了，谢谢老师
不用客气，工作愉快。