演示账套

上期留抵税额207235元，本期进项税额2517.38元，销项税额213559.01元，本期应交的增值税，会计分录怎么做

2022-09-06 14:19

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-09-06 14:20

你好借转出未交增值税，贷未交增值税销项-进项-留抵的数

快账用户6048 追问 2022-09-06 15:01

老师，完整的能写一下吗

齐红老师解答 2022-09-06 15:03

你好同学：结转销项税额、进项税额增值税结转： 1、结转进项税额：借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额：借：应交税费——应交增值税（销项）贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额，借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税贷：应交税费——未交增值税

快账用户6048 追问 2022-09-06 15:08

上期留抵的要做会计分录不

齐红老师解答 2022-09-06 15:18

你好不用的自动的就抵了