销项税额 40000 进项税额 20000 上期留抵税额10000 进项转出 1000 免抵退应退税额 9000 应抵扣税额合计 20000 应纳税额 20000 计提增值税的分录
借应交税费、应交增值税销项4万 应交税费、应交增值税进项转出1000 应交税费出口退税9000 贷应交税费，应交增值税转出未交增值税3万 贷应交税费、应交增值税进项2万 借应交交税费，应交增值税转出未交增值税2 贷应交税费未交增值税2万 这是转出未交增值税3万减去留底1万。
-
Q
上期留抵税为7592.92，退税 进项税额转出 借:应交税费-增值税(进项税额转出) 贷:应交税费-增值税(进项税额) 进项税额转入留抵税额 借:应交税费-增值税(留抵税额退税) 贷:应交税费-增值税(进项税额转出) 收到退税 借:银行存款 贷:应交税费-增值税(留抵税额退税) 分录对吗？
-
Q
本期销项税额20000，进项10000，进项转出500，上期留抵1000，我请问本期应交增值税税额是多少呢？最好有详细步骤，谢谢
-
Q
销项税额 40000 进项税额 20000 上期留抵税额10000 进项转出 1000 免抵退应退税额 9000 应抵扣税额合计 20000 应纳税额 20000 计提增值税的分录
-
Q
免抵退税申报，免抵退税额大于期末留抵税额，产生了免抵税额，免抵税额对应的材料进项税额需要转出么？不能抵扣么？
-
Q
我公司是 一般纳税人，上月留抵税额5000，上月结转增值税借：应交税费-未交增值税5000，贷：应交税费-转出未交增值税5000，本月销项税额20000，进项税额8000，分录这样写对吗，是借：应交税费-应交增值税销项税额20000 ，贷：应交税费-应交增值税进项税额8000，借：应交税费-转出未交增值税12000，借：应交税费-转出未交增值税12000，贷：未交增值税12000，怎么把留抵的5000在分录体现出来呢
热门问答 更多>
-
建筑服务预收款，不征税的发票，后期开正式发票后，前边开的不征税的发票还需要红冲吗？
-
老师，马上1季度结束了，是先做所得税季报再做25年年度汇算清缴，还是先做年度汇算清缴再做季报好一些？
-
我a公司的员工也在b公司任职，然后a公司提给员工出差备用金实际是给b公司做事的项目差旅费，那我b公司的成本要核算a公司实际支出的这部分吗？
-
老师，专项附加扣除，赡养父母，父母都超过六十岁，一个人同时抵扣父母两个人的，可以吗？
-
批发零售蔬菜阶段的是不是免增值税
-
郭老师，建筑企业，差额计税，全额开普票，进项怎么抵扣，全部可抵扣吗
-
公司购买一年的ERP系统服务费9000元，收到专票，会计分录怎怎么做
-
资表的未分配利润是-51，利润表的利润总额是-38，为什么不一样，我要换一个财务软件，起初数据未分配利润-51
-
一般纳税人年报公示，参保人数可以不显示吗？
-
老师你好，问下，电商服装行业，成品票几乎没有，怎么做到税务合理合规，，增值税已经按照平台销售收入做不开票收入申报缴纳增值税，就是所得税这块怎么合规
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
出口退税那个金额已经用借：银行存款 贷：其他应收款（出口退税）做了，其实这个是上个月退的税 也就是所属期7月份退税 8月收到款
那你申请退税的时候，借其他应收款，贷应交税费，出口退税，不是吗？
收到了钱，借银行存款，贷其他应收款。
是的 这样就可以把出口退税那个科目结平是吧
所以这部分出口退税是不需要再进行进项转出的是吧
这个的话如果一定要计提增值税 又如何计提呢 感觉好像不平
是的 不转出 借应交交税费，应交增值税转出未交增值税2 贷应交税费未交增值税2万 这个就是结转的
老师，帮忙看看那个图片上的要怎么整
借应交税费应交增值税销项453692.56 应交税费出口退税17372.26 应交税费应交增值税进项转出3418.88 贷应交税费应交增值税进项460009.59 应交税费应交增值税转出未交增值税
借贷方不平吧
转出未交增值税这个金额调整 那你的上期留底在哪个科目里面？
上期留抵还是在进项税额那里放着
借应交税费应交增值税销项453692.56 应交税费出口退税17372.26 应交税费应交增值税进项转出3418.88 贷应交税费应交增值税进项460009.59➕19306.59 应交税费应交增值税转出未交增值税-4832.48 留底4832.48
这样分录的进项税额岂不是跟实际抵扣不一致了
你好，怎么不一致啊？实际抵扣的是多少？