你好; 是的; 就是这样来做账的
1、收到业主缴纳水费 借:银行存款 100000 贷:其他业务收入-水费 97087.38 应交税费-应交增值税-应交税金 2912.62 2、支付自来水公司水费 借:其他业务成本 80000 贷:银行存款 80000 4、月末结转应纳税金差额部分 借:应交税费-应交增值税 2330.10 贷:其他业务成本 2330.10 (按向业主收取款减去付自来水或供电局(100000-80000)的差额,按销项2912.62减掉20000/1.03*3%=582.52,等于2330.10,疫情期1%) 物业公司收到水费是这样帐务处理吗?还是直接 借:银行,贷:其他应收款,支付给自来水公司是借:其他应收账款,贷:银行
赊账业务 借:应收账款 贷:主营业务收入 销项税 但发票是最后一次性开,涉及到跨月,收款 借银行存款 贷:应收账款,这后面开出去的发票放哪里,怎么处理?
公司是一般纳税人,开了一张专用发票钱未收。本月账务处理账务处理:借,应收账款3167.96贷,其他业务收入,2988.64,应交税费179.32次月收到这笔钱,借银行存款3167.96 贷应收账款3167.96 次月缴纳本月增值税时,是不是直接借:应交税费179.32贷银行存款179.32这笔账务是不是这样处理
请教一下各位老师,物业管理公司,当月应收管理费未收到,先计提收入,交增值税,借:应收账款 贷:主营业务收入,应交税费应交增值税 ,后面收到管理费,借:银行存款,贷:应收账款,这样会计处理是对的吗?公司每个月有几十万管理费没收到,会计计提确认收入,一般纳税人,每个月都去交增值税
老师,我门是一般纳税人,先开出发票,1借应收账款,贷主营业务收入,应交税费,2收到钱,借银行存款贷应收账款,账务处理是这样吗?
被确认投资方已宣告但尚未发放的现金股利应在资产负债表列入哪个项目
钱是没有转老板账户,只是帮他支付了材料款。
老师,你好!公司账户直接帮工程老板走材料款,相当于公司借款给他走材料款,这笔应交怎么做账呢?
5月2日某公司销售商品不含税货款3000元(增值税率13%),收到对方签发的银行承兑汇票一张。期限为3个月。7月2日,公司将该票据到银行申请贴现,银行规定的贴现率为8% 。 要求: (1)计算贴现款; (2)编制贴现时的会计分录; (3)企业为什么要贴现?
奢侈品的发票可以抵扣企业所得税吗?
经查明甲材料的账存实存金额不一致是由于计量不准确造成的分录+数字
经查明甲材料的账存实存金额不一致是由于计量不准确造成的
财产清查中发现甲材料实存金额为820元,账存金额为630元分录+数字
财产清查中发现甲材料实存金额为820元,账存金额为630元
按增值税15000元的7%和3%分别计提城建税和教育费附加
分录是这样做,后面的金额对了吗
你好; 是的; 你月末做下结转分录; 一般纳税人会涉及结转 增值税的明细科目的
进项大于销项增值税才需要做下结转吧
你好; 销项税大于进项税才结转; 进项税大于销项税暂时不结转
进项税额是不是以金税盘那里的进项为做账的计税依据
你好; 以你收到的成本费用发票 专票产生的税额来 做进项税