你好老师，建筑工程还未完工的时候，增值税开票收入和所得税收入不一致，会有什么问题么？

你好，学员，这个没问题的，很正常的

2022-10-26

你好，因为有些收入他是不用交企业所得税的。

2024-11-20

您好，有一样的的，比如处置固定资产，我们在增值税申报时是收入，但账务是固定资产清理对外转让，确认销项税额：借：银行存款/其他应收账款贷：固定资产清理应交税费——应交增值税（销项税额）账上就是看固定资产清理科目

2024-05-29

一、3月无票收入申报的会计分录处理确认收入时：借：应收账款 100万贷：主营业务收入 82.5万（100万/1.13）应交税费-应交增值税-销项税额 17.5万（100万/1.13 x 0.13）结转成本时：借：主营业务成本（根据实际成本进行结转）贷：应付账款（根据实际成本进行结转）二、10月份开具发票时的会计分录处理收到工程款时：借：银行存款 100万贷：应收账款 100万开具发票时：借：应收账款 100万贷：主营业务收入 82.5万（100万/1.13）应交税费-应交增值税-销项税额 17.5万（100万/1.13 x 0.13）结转成本时：借：主营业务成本（根据实际成本进行结转）贷：应付账款（根据实际成本进行结转）

2023-11-07

对的，是的，是这么做的。

2023-03-22