上游开票不开进来了确认做坏账，挂借方营业外支出，贷方应付账款，这个科目需要调整吗？
您好 请问单位用什么会计准则
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老师好，之前年度公司购原材料预付款5000元，计入应付账款借方，2020年老板说票收不回来了，因公司要注销，做了: 借:营业外支出-坏账损失50000 贷:应付账款5000 2021年，对方公司票又开过来了，老师，那我应该怎么做分录？
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上游开票不开进来了确认做坏账，挂借方营业外支出，贷方应付账款，这个科目需要调整吗？
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就是说我可以记在营业外支出-坏账损失这个科目对吗？分录是这样子写的吗：借营业外支出-坏账损失 贷：应付账款-某某公司。您说的不得税前扣除，就是年底的时候要做纳税调增的，对吗？
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老师，18年很多供应商应付账款借方余额，相当于我们付款了，对方不开票，说是不含税这样的我怎么调整一下，转到营业外支出里边吗？摘要咋写
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老师，之前收入开具的发票做账是借 应收账款 贷主营业务收入 应交税费， 收到款做账是 借银行存款 贷应收账款，这笔钱我转身要付款出去，怎么做账， 借方 挂往来科目的话能挂什么
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老师，如果别人代开发票过来我们单位，给他们申报不愿意预交个人所得税怎么办？
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老师，银行自己给开通了个理财功能，划扣了一块钱，备注购买理财产品，这怎么做账哈，做费用可以吗？还是短期投资，目前还不知道这个钱会不会退，金额小，就1元钱。
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老师，固定资产23年的时候账务错误，一次性扣除全部费用了，请问23年汇算清缴固定资产是不是要做调减，往后每年再进行调增？总感觉哪里不对
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你好老师，向供应商付款扣取的手续费分录怎么写？
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老师，我们是一般纳税人，开的发票红冲了，红冲的进项税的科目是什么，例如:销售金额260100，销售时:借:银行存款260100，贷:主营业务收入238623.85，应交税费-应交增值税-销项税:21476.15。红冲的分录怎么写
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老师，我们是一般纳税人，开的发票红冲了，红冲的进项税的科目是什么，例如:销售金额260100，销售时:借:银行存款260100，贷:主营业务收入238623.85，应交税费-应交增值税-销项税:21476.15。红冲的分录怎么写
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老师，收到与资产有关的政府补助，这里还分未来的或以前的么。
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老师，我们是商贸公司，从农户手里收的水果，开的免税普票98700元，我们一般纳税人，这个抵扣多少进项税额是多少，库存商品金额是多少，分录怎么做
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老师，我们是商贸公司，从农户手里收的水果，开的免税普票票面金额98700元，我们一般纳税人，这个抵扣多少进项税，借:库存商品的金额是98700还是98700-98700*9%
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分公司22年4月才成立，6月才开展业务，当年实际产生税金45万，12月税金在23年1月缴纳，23年填报工商年报时缴纳税金错误的填了22年1-12月实际缴纳的税金，23年的报告里填写的税金是当年度产生的税金，所以22年12月税金就漏填了，实际就是22年少统计了一个月税款，少了12万多，填报了32万的税额，25年发现了就在信用系统里做了修正，系统没有任何提示直接修改了提交了，会让企业变成异常吗
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小企业会计准则
那这样账务处理正确的
哪些企业遇到这种问题不需要调增呢？
不管什么会计准则 遇到这种汇算清缴都要调整 除非取得的了合法的扣除凭据
那假如有入库单没有发票来平应付账款是不是也要调增
有入库单没有发票来平应付账款是也要调增
那成本正常结算吗？
就是销售时一样的分录是吗？
成本正常结算 销售时一样的分录 是的
嗯嗯，那用直线法还是间接法计算所得税这个有要求吗？
这个没有硬性要求的哈
好的老师
嗯嗯 欢迎有疑问继续提问哈