直接按照一般纳税人的来做。
我七月,八月份的那个增值税问下是在大厅申报还是大厅给我们申报还是我自己在电子税务局申报,因为之前小规模不是七八九,十月份才报增值税吗?现在我九月份成为了一般,那是我十月份报九月份的一般纳税,但是七八月份那个小规模那个税到底该怎么报?
老师,我们公司是8月份起从一般纳税人正式变更为小规模纳税人了,那么我9月报税的时候需要报8月的增值税吗? 还有10月的时候直接季报
老师请问就是代账公司申报九月增值税时没有申报无票收入,九月的时候公司又是小规模纳税人,十月份变成一般纳税人了,那申报十月的增值税时,要怎么弄,还是直接去调整九月的增值税
老师我公司在三月份是小规模四月变的一般纳税人,在三月份发票开错税率是1个点,四月份作废开税点是九,怎么申报增值税报表
老师,公司10月份的时候还是小规模纳税人,11月份开始成为一般纳税人了,还需要申报9-10月的增值税季报嘛?
我公司是做外贸的,我发货给国外的公司后,国外的公司需要什么票据才能给我汇款
你好,请问用矿粉或气割渣生产铁水并用于进一步铸造车间生产加工的企业用管家婆还是金蝶更合适?
某公司2018年末的应收账款余额为3000000元,该公司按应收账款余额的5%计提坏账准备。2018年前未计提坏账准备“坏账准备”账户无余额。1、2019年发生了坏账损失200000元,年末应收账款余额为3,400,000元。2、2020年收回前已核销的坏账损失50,000元,年末应收账款余额为2000000元。3、2021年发生坏账损失30000元,年末应收账款余额为2,100,000元。要求:根据上述资料编制各年相关的会计分录,涉及计算的,应列出计算过程。
借入为期3个月的短期借款,年利率6%借款到期一次还本利息费用在第二个月开始支付
兴海公司自行建造办公楼。购入工程用材料一批,买价1 000 000元,增值税130 000元。发生运输费2 5000元。以上款项全部通过银行支付。自行建造办公楼领用全部工程用材料;发生人工费350 000元;租用施工机械费50 000元,用银行存款支付。兴海公司自行建造的办公楼完工,已办理竣工决算并交付使用。要求:编写购入材料、自行建造及交付使用时的会计分录。
老板给我发了工资已交过个人所得税,后面现在怎么又要交?
(1)清华园股份有限公司2018年年末第一次提取坏账准备,年末企业应收账款余额为250000元,按0.5%的比例提取坏账准备金。 (2)2019年年末,应收账款余额为300000元,未发生其他事项 3)2020年2月份一笔应收账款确认无法收回,确认发生坏账损失1650元 (4)2021年2月,收回2020年2月份已经核销的坏账损失400元 (5)2021年年末企业应收账款余额为250000元。。
料宏华公司为增值税一般纳税人,采用出包方方式建造一栋厂房,与之有关的业务如下: (1)2019年11月2日,与乙公司签订出包协议,按协议规定宏华公司支付乙公司工程款。取得的增值税专用发票上注明的价款为200万元,增值税税额为18万元。 (2) 2019年12月1日,工程开工,宏华公同按协议约定支付乙公司工程进度款,取得的增值税专用发票上注明的价款为2000万元,增值税税额为180万元。 (3) 2020年1月20日,工程完工并达到预定可使用状态。宏华公司按协议约定支付剩余工程款,取得的增值税专用发票上注明的价款为800万元,增值税税额为72万元。宏华公司对该厂房采用年限平均法计提折旧,预计使用20年,预计净残值率为5%。 (4) 2020年2月1日,工程验收合格。 (5) 2024年1月9日,宏华公司发现该厂房有部分墙体 发生脱落,有可能产生安全问题,随即宏华公司开始对该厂房进行更新改造。改造过程中发生人工薪酬40万元,以银行存款支付其他费用60万元;领用本企业产品一批,该批产品成本300万元,市场价为350万元。 (6) 2024年6月22日,厂房更新改造结束,达到预定可使用状态。宏华公司重新预计尚可使用年限为10年,预计净残值为130万元,同时采用双倍余额递减法计提折旧。 (7) 计算2024年该项固定资产应计的折旧 要求:根据以上资料,不考虑其他因素,编制相应的会计分录。(答案中金额单位用万元表示)
没有任何跟体育有关的,单纯的想考,允许吗?
北京科云股份有限公司本年直接向灾区捐赠500万元,本年扣除捐赠支出后的利润总额为3000万元,没有其他企业所得税纳税调整项目。现有两种筹划方案可供选择:方案一:直接捐赠500万元给灾区方案二:通过红十字会捐赠500万元给文区。求方案一和方案二的应纳企业所得税
直接在十月加上九月未申报的无票收入吗
你好,以后这个不需要开发票了吗?如果是的话可以的。
老师,我们公司新买过来的公司原先一直是服务行业的,增值税就一直都是服务费,我们公司九月将其买过来,主要用于直播卖货,收入也来源于此,但税种还没调整,我问了一下之前财务,她说因为我们没有货款的进项,因为我的货款都是不开发票的,我们现在的进项发票都是服务费,这种情况下我需要去税种调整吗,这个现在调整也是十一月生效吧
好你只需要增加一个服务类的就可以的。
老师,是不是误解我意思了,公司买过来之前就都是服务类,现在我们买过来主要是直播卖货
你好,你的税种现在是销售货物的,没有服务的,你增加一个税种认定有问题吗?
现在的税种都是服务类的,现在我们的主营是直播卖货,但是供应商不给开货物进项发票,我们现在只有服务费的进项发票,这种情况该怎么处理,一个公司主营收入来自于货物,进项都是服务费会不会有问题
你好,实际你们是购入然后再销售出去吗?
是的,供应商那边代发,我们会支付货款,但是供应商不给开票
你看一下你的营业执照里面有这个经营范围吗? 有的话增加,但是你没有发票的成本费用不可以抵扣所得税。
这是我在国家企业信息网查到的经营范围
在你销售的那些产品在不在这范围里面。里面有销售产品的范围啊。
那我直接新增一个销售货物的税种就可以了吗,我抵扣的进项都是服务类,没有货物类会不会有啥影响呀
可以的,没有发生的,没有关系。
没有发生的是什么意思,就现在我们公司就是销售货物为主,是肯定要进行税种调整的对吗,不然会有问题的吧
是抵扣的都是服务类的,然后你服务类的没有对应的收入,如果你有对应的收入的话,你这样的话不就多交税啦。
老师你的意思是因为我没有购买货物的进项,如果我有服务费相应的收入,就会多交税,是这个意思吗?还有我刚刚上面说的那种情况是不是一定要去做税种调整,不然就是不正确的
是的是的,需要增加的,要不你申报增值税的时候申报表。