老师您好，公司固定资产2420732元，现在房子卖给个人，公司开了差额开票，但是开票金额为差额开票开了2430000元，差额是9268元，但是去大厅过户评估价是2551500元，按这个2551500元金额缴纳税款，这个怎么做会计分录。

您好，借银行存款等，贷固定资产清理，贷应交税费-应交增值税

2022-11-13

你好，差额征税是根据收入-支付出去的费用作为计税依据。差额开票还是按实际收取额开票。所以，给A公司开票时先结算出总费用后再行开票，或按预计的房费开票，差额后面调整退补开。

2023-04-20

和合同对不上是吗

2023-08-07

在这种情况下，你需要考虑两个步骤：一是开发票的会计处理，二是客户入账金额与实际到账金额不一致的处理。一、开发票的会计处理当你开具2500元的发票时，你应该将这笔费用记入应收账款账户。假设你的公司是增值税一般纳税人，适用的税率为6%，那么相关的会计分录可能如下：借:应收账款 2500 贷:营业收入 2305.88 贷:应交税费-应交增值税(销项税) 194.12 二、客户入账金额与实际到账金额不一致的处理当客户使用你们公司的银行POS机入账时，实际上是客户向你们公司支付了一笔款项。当款项实际到账时，如果金额为2485元，那么你应该做以下会计处理：借:银行存款 2485 借:财务费用 15 贷:应收账款 2500 这个分录的意思是，你收到的实际款项（2485元）与你的应收账款（2500元）之间的差异（15元）应该被记入财务费用。财务费用通常用于记录因借贷而产生的利息支出或收入，而这里的15元是因为客户入账金额少于实际到账金额导致的损失。

2023-10-08

同学，你好内帐按照实际做账，你就是缴纳了16335的税金，这个税金由客户支付借：管理费用-税金 16335 贷：银行存款 16335 借：银行存款 16335 贷：营业外收入-客户税金 16335

2024-09-30