老师，有一笔暂估款，今年6月暂估的，到11月底，我冲了700多万，这笔暂估款是不可能有发票的，只是因为当时收入太大，不想交这么多税才暂估的，我12月是全部冲回，还是23年5月底冲回就可以老师？
23年五月底之前红冲就可以的，汇算清交之前。
-
Q
老师，您刚才回答了一个学员，之前有暂估入账，在12月份还没有取得发票，可能今年没有办法取得发票了，暂估入账在12月底要冲销，是吗？不是在次年的5月30号之前取得发票都可以的呀，为什么这个时候要做冲销呢？如果5月30号之后还没有取得发票，再做冲销可以吗？
-
Q
老师，有一笔暂估款，今年6月暂估的，到11月底，我冲了700多万，这笔暂估款是不可能有发票的，只是因为当时收入太大，不想交这么多税才暂估的，我12月是全部冲回，还是23年5月底冲回就可以老师？
-
Q
老师:22年底暂估了一笔成本，23年5月发票回来了，但是发票金额比暂估的金额少，汇算清缴我可以就按报表的数填报，不调增这个差额，这个差额直接冲减23年的成本，这样可以吗？
-
Q
@郭老师回答，郭老师@郭老师，其他老师不要接了，朴老师不要接，一家建筑劳务公司，我6月底暂估了一笔项目成本，7月开了发票，确认了收入，但是7月份没有收到钱，7月底的时候已经知道了要发多少项目上工人的工资，但是没有钱发，又暂估了一笔项目成本，等到8月初收到钱了，就把民工工资发掉了。 我想问下我6月份暂估的那笔项目成本要在七月份怎么冲掉呀？当时暂估成本的分录做的是 借：主营业务收入 贷：应付账款-暂估项目成本
-
Q
老师，我去年暂估了一笔材料款200万，今年1月要冲回，其实这笔暂估材料是不会来的，就是为了晚交所得税，那1月怎么做分录？暂估的时候，借：合同成本200，贷：应付暂估款200，然后也相应结转了成本。今年1月想冲回，怎么做？公司用过以前年度损益调整科目
热门问答 更多>
-
老师，您好！买机票的发票有两行，一行是机票款，一行是代理服务费，是不是只有机票款对应的那行税额才能抵扣？
-
同一库存商品，期末降价了，差额怎么入账
-
请问小规模房屋维修公司买入油漆计入什么科目
-
固定资产转换为投资性房地产时，固定资产清理科目金额是如何计量的。
-
老师小微企业公司管理制度有不？
-
老师采购销售印花税计提吗
-
你好，我是一户物业公司小规模纳税人，现出租600平米的停车位，租金为33000元，租期为10年，对方需求开3%的票，我应该怎么样开，怎么样做帐务处理？
-
制造业预提材料，到时如何冲账
-
老师，这个房东租给公司的办公场所，但是他开不来出租发票给我们怎么办？让我们去他那里给他开？ 以前也没让他开，如果一直不开的话有事没有？
-
老师，在我们分公司名下的车辆现在要全部免费给我们总公司全资子公司使用，那请问保险、维修费、养路费等等能由子公司直接负责吗？子公司付款，然后发票开给子公司
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，我明年冲回，也是这样做分录吗？这是我从开始到冲回的分录
借应付账款贷以前年度损益调整， 借以前年度损益调整，贷利润分配，未分配利润 汇算清缴调整。
那我做错了老师
不能直接冲减当年的。