请问下，子公司在合并进来的时候期初未分配利润是负的57万，在合并层面就有这样的一个分录，抵消分录贷方的未分配利润57万，现在子公司注销了，利润分配是负的35万，然后资产负债表和利润表就差57-35=22万，这个需要怎么弄呀

老师，我想请问下全资子公司注销的时候合并报表层面的抵消分录是下面这个吗？年初和本年未分配利润都是亏损 借：投资收益（子公司年初及本年未分配利润之和） 贷：年初未分配利润 投资收益（年末未分配利润） 还是怎么抵消？

请问下，子公司在合并进来的时候期初未分配利润是负的57万，在合并层面就有这样的一个分录，抵消分录贷方的未分配利润57万，现在子公司注销了，利润分配是负的35万，然后资产负债表和利润表就差57-35=22万，这个需要怎么弄呀

请问老师：全资子子公司分红给母公司100万，合并抵消分录怎么编，我按照图片上编写的，利润表调减了投资收益100万，未分配利润却增加了100万，资产负债表就平不了了？我理解的，分红给母公司这100万，合并层面应该是不影响财务报表的，但是我分录怎么编，资产负债表和利润表都不能同时平？

老师你好，我们公司2021年花了70万成立一家子公司，子公司2021年营业利润是20万。子公司2021年实现利润20万。子公司2021年年末所有者权益如下：实收资本70万，未分配利润20万 做2021年合并报表是做以下调整抵消分录吗？ 1、还原权益法核算 借：长期股权投资 20万 贷：投资收益 20万 2、投资抵消 借：实收资本：70万 未分配利润 20万 贷：长期股权投资 90万 3、投资收益抵消 借：投资收益 20万 贷：未分配利润 20万 这些分录对吗？因为我放进去之后好像2021年合并的资产负债表就不平了

老师，您好，我这边是一家诊所个体户。报税是季报。我这边有一点不是很清楚需要咨询一下老师。就是在填资产负债表的时候，未分配利润的期末金额=期初未分配利润+净利润，这个公式是对的吗？比如我现在填利润表，我的净利润是3万，我资产负债表里面，未分配利润年初金额是7万，那么需要填的未分配利润期末金额就是10万对吗？