跨期的广告费或者服务费，确认收入和申报的问题 2022.6-2023.5代理费，12月底已收款已开票，其中2023年的收入，怎么记账？怎么申报2022年增值税所得税？ 2022.7-12月代理费在12月底未收款没开票，属于2022年的收入，需要预提收入和税金么？怎么申报2022年增值税所得税？
你好，12月底一次开了，开到了五月份的发票吗？今年五月份的。
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2020年9月根据维保服务合同开票给对方，没有提供劳务服务没有收到钱，已确认主营业务收入，没有结转主营业务成本，已缴纳相关税费，按照这笔收入申报了财务报表和所得税。 9月做的分录是借应收账款 贷主营业务收入 应交税费—应交增值税简易计税 2021年才会提供服务，想在21年确认收入结转成本。 2020年第四季度的报表和所得税还没有申报， 想在2020年10月把这笔收入调整一下，不计入2020年的收入了，不知道怎么做分录，麻烦老师解惑。
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老师您好：21年12月分公司开票30万，但是是属于预收，我在12月做账时没确认收入，因为1月以后才可以发货，那税法上开票了就要确认收入并申报增值税 和报表的收入有差异怎么办呢
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跨期的广告费或者服务费，确认收入和申报的问题 2022.6-2023.5代理费，12月底已收款已开票，其中2023年的收入，怎么记账？怎么申报2022年增值税所得税？ 2022.7-12月代理费在12月底未收款没开票，属于2022年的收入，需要预提收入和税金么？怎么申报2022年增值税所得税？
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我在去年2022年12月份开了一张20万的发票是预收2023年1月2月的服务费，钱收到，发票开出去了，开发票时备注了是预收2023年1，2月的，做账也是做的预收账款。后面1月份报2022年第四季度增值税时，申报表直接带出来已开票那20万，已报税，有问题吗？然后到2023年1月2月正常把20万之前预收的分别转成主营业务收入。账上要调整吗？
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2022年12月收到传媒公司给开的会展服务费的发票，账务处理：借：销售费用；借：应交税费-应交增值税；贷：其他货币资金，2023年4月，传媒公司收回发票冲红，要直接开给厂家，这笔进项税额怎么转出，已经认证申报的税额怎么处理
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这里股票的发行费，为何计入成本，方老师讲股票的发行费很独立，冲减资本公积。第三张是方宁老师的教案
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你好老师，这个应交税费应交增值税进项税额，和应交税费应交增值税销项税额，进项税额转出余额，怎么对冲掉呢
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老师，发票到货没到怎么入账？
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老师可以给我讲解下这个第四题吗？
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老师麻烦咨询一下小规模纳税人出口了开的是商业形式发票会计需要做收入吗
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你的增值税肯定是一得一次申报了，但是你的所得税如果按月做的话，你的增值税销售额和所得税的销售额就不一致，建议你全部做收入，也就是你的收入提前做成本暂估。